Question

出纳的工作内容和职责

Answer 1

出纳的工作内容：

1、办理现金收付，严格按规定收付款项。

2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

3、登记日记账，保证日清月结，根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

4、保管有关印章，登记注销支票。

5、复核收入凭证，办理销售结算。出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

出纳主要职责：

1、负责公司小额现金、票据及银行存款的保管、付结算业务、编制资金日报。

2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。

3、根据公司财务制度和有关规定及管理办法与要求，进行各项费用的审批和报销工作。

4、完成上级交给的其他工作任务。