Question

出纳需要做好的表格有哪些

Answer 1

出纳人员需要做的表格包括现金盘点表、银行余额调节表以及资金日报表。现金盘点表可精确反映盘点时间、金额及细节方面的问题；银行余额调节表由出纳填制；资金日报表纵向包括本日收入、本日支出和本日余额三部分。
出纳需要做好的表格有哪些？
出纳人员需要做的表格包括现金盘点表、银行余额调节表以及资金日报表。对于完整的现金盘点表，可精确反映盘点时间、金额及其他细节方面的问题，进行现金盘点后还需与账面进行核对；大多数企业的银行余额调节表由出纳进行填制；资金日报表纵向包括本日收入、本日支出和本日余额三部分，需要满足的关系为：上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额。
出纳日常的工作内容是什么？
1、办理银行存款和现金领取，对公司资金收入及时入账，严格审批借出款项，禁止擅自挪用或借出货币资金；
2、编制银行账和现金账，须逐笔登记，做到日清月结，负责保管财务章；
3、负责支票、汇票、发票、收据管理。出纳员对各种支票须严格管理，使用时按编号顺序登记，若支票丢失，及时向总经理报告，并通知银行办理报失手续；
4、负责员工工资发放，负责日常工资薪金结算，并根据工资表填制相关凭证；
5、负责审核报销差旅费工作，严格审核报销单据、发票等原始凭证。
出纳的基本职能有哪些？
1、收付职能：出纳最基本的职能是处理相关的收付结算业务；
2、监督职能：出纳应对企业收付业务的合法性与合理性进行监督；
3、管理职能：出纳有责任对企业货币资金、有价证券及相关资料进行保管；
4、反映职能：出纳可以为企业提供所需要的经济信息。
出纳的法律风险包括什么？
出纳的法律风险包括隐瞒现金收入，并将其据为己有；未经批准私自将银行存款转出，作为其他用途处理；改动报销凭证金额或在已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，从而骗取现金。