Question

很紧急，会计问题。求救求教！！！

很紧急的问题，我算了一个小时了也解决不了，求教！！：公司替员工支付社保费总额3869.9，其中个人社保金额是1013.4，分录：借：管理费用2856.5 其他应收款1013.4贷：现金，发放工资时5个人社保金额1013.4在工资里扣除，并有7位员工未购买社保先在工资里提前扣除，下月一同购买，此7位员工的保险金额是1418.76，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款1013.4 其他应付款1418.76 现金，下月购买社保时，借：管理费用 其他应付款2432.16（1013.4+1418.76）。分录我这么做的，就是算不平。

Answer 1

借：管理费用2856.5
借： 其他应收款1013.4
贷：现金，3869.9
发放工资时5个人社保金额1013.4在工资里扣除，并有7位员工未购买社保先在工资里提前扣除，下月一同购买，此7位员工的保险金额是1418.76，
借：应付职工薪酬--工资总额
贷：其他应收款1013.4
贷：其他应付款1418.76
贷; 现金
下月购买社保时，
借：管理费用 -公司部分
贷：其他应付款1418.76
贷：其他应收款 1013.4

贷：现金--公司部分-（1013.4+1418.76）

追问

但是1013.4这个没平啊

追答

在下个月交的时候就冲平了撒
借：管理费用
借： 其他应收款1013.4
贷：现金，

Answer 2

没计提工资