Question

那我上期留抵税额+本月进项税额等于负数，那增值税纳税申报表应抵扣税额合计和实际抵扣税额怎么填

Answer 1

期留抵是116979.54元填 在主表13行

销面税金108819.82元填在主表11行，

进项税金95967.87元填在主表12行。

应抵扣税金＝116979.54+96967.87，填在主表17行

实际抵扣税金就是销项108819.82元填主表18行

希望能帮助到您！

追问

18行好像不对诶，如果是这样的那19行是0了，对吗

追答

是的，没有要交的税金当然是0.

Answer 2

应抵扣税额合计=本期进项+上期留抵-进项税转出
实际抵扣税额=当月的销项税额

追问

那我没有进项税额转出的
我本期税额是95967.87上期留抵是116979.54本期销项是108819.82
答案是怎么样的

追答

应抵扣税额合计=95967.87+116979.54=212947.41
实际抵扣税额=108819.82
期末留抵税额=104127.59

追问

我的增值税纳税申报表这样是不是就填好了

追答

是的

Answer 3

本月应纳税=本期销项-上期留抵-本月进项

追问

那应纳税额和期末留抵税额是多少

Answer 4

如果在2010年2月，进项税还有的话，可以抵扣销项税60万，直接在账面上进行递减就是了。