Question

公司是否可以将基本账户的钱转到出纳个人卡上以作备用金使用，用途应该如何填写呢？

请教因为公司距离银行较远，所以想将基本账户的钱先转到出纳个人特别设的卡上，然后再提取出来做备用金，这样操作是否可以？在用途方面是填“借款”合适还是其他内容？

Answer 1

可以，通过公司转到出纳个人账户，用途可以写明备用金。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计

各预算单位领取的备用金应按国务院颁发的《现金管理条例》进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。备用金管理包括借支管理和保管管理。

借支
1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支款或补充备用金。

保管
1、备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

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Answer 2

不可以，你觉得公司比较信任你还是？如果你是一个公司的老总，你会放心吧钱放在一个不了解的，不亲信的人身上吗？？除非，你拿现金支票取出来，然后这笔钱立马又要支出去，这样才可以，要不然是不行的，而且违法，基本户上不能直接转，如果是正当往来的话，可以用公司账户网银来做交易

Answer 3

这样做其实是违规的，但是好多小企业都这样操作。
你在转出的时候可以以差旅费或者是备用金的名义借出，然后再做账这些钱的用途就可以了。

Answer 4

这样操作在原则上是违规的，属于公款私存了。期初你可以个人名义借款作为出纳的备用金，与公司账务搭上往来，期末归还。