Question

财务管理的题目，求解答，要详细的公式和答案，还有，这个是属于哪部分的题目？

一张面额为100万，利率为10%的存单，于2012年1月1日发行，应于2012年2月29日到期。某中央银行在发行日购入以后，又于2012年1月3日将它转卖给商业银行，假设市场利率为9%，问转卖时存单价格是多少？该商业银行持有存单的收益是多少？

Answer 1

存单面值100万，利率10%，期间60天，到期利息为100*10%*60/365=1.6438
1月3日出售金额=100+100*10%*3/365=100.0822
市场利率9%，商业银行100万本金在2月29日可产生利息为100*9%*57/365=1.4055
商业银行持有收益=1.6438-0.0822-1.4055=0.1561万元

追问

不应该是按360天计息吗？

追答

一般360天是考题简化计算和凑答案使用的，即认为一年12个月一个月30天，总共360天

一般现实中银行计息是按365天算，比如2012年是闰年有366天，那2012年的利息就是本金*利率*366/365，而不是单单本金*利率

主要看你的书里出题注明一年按360天还是365的

Answer 2

好