Question

库存现金期末余额在贷方怎么改?急急急急急.....谢谢~

Answer 1

肯定有错误，查明原因在“其他应收款”“其他应付款”里面调整。库存现金不可能出现贷方余额，就算是破产了也是资不抵债，需要调整。给税务的报表如果库存现金出现负数税务也会查账，发现错误限期改正，与其被罚还不如自己作调整。

1、如现金收入未入账，补充上

借：现金 

贷：相关科目

2、支出单据列帐现金未实际付出，则提现或借款将其付出，或撤销（冲销）原账目分录

借：现金 

贷：其他应收款（银行存款）

3、如报销的记账凭证与原始凭证单据不符，则将差额做一个与原分录相反的，或者将原分录冲销后再做一个正确的。

扩展资料：

明细分类核算是通过设置现金日记账进行的。现金日记账是反映和监督现金收支结存的序时账，必须采用订本式账簿，并为每一账页顺序编号，防止账页丢失或随意抽换，也便于查阅。

现金日记账一般采取收、付、存三栏式格式，由出纳人员根据审核后的原始凭证或现金收款凭证、付款凭证逐日逐笔序时登记；对于从银行提取现金的业务，一般编制银行存款的付款凭证，并据以登记现金日记账。

每日终了应计算当天现金收入、支出的合计数和结存数，并同实存现金进行核对，做到日清月结，保证账款相符。不准挪用公款，也不准用“白条”抵充现金库存。

参考资料来源：百度百科-库存现金

Answer 2

肯定有错误，查明原因在“其他应收款”“其他应付款”里面调整。

追问

那我现在分录要怎么改呢？

追答

1.如现金收入未入账，补充上。借：现金 贷：相关科目；
2.支出单据列帐现金未实际付出，则提现或借款将其付出，或撤销（冲销）原账目分录。借：现金 贷：其他应收款（银行存款）
3、如报销的记账凭证与原始凭证单据不符，则将差额做一个与原分录相反的，或者将原分录冲销后再做一个正确的。
关键是找出原因。你要说明原因，就给你个正确的答案！很简单的！

Answer 3

库存现金期末余额在贷方怎么改——查找原因。把没做帐的现金收入做上帐。

这种情况是有没入账的现金收入。包括业务经办人的垫资。

或者有没实际支付现金，但已计入现金账的支出。要是这样的话，可以把这笔钱记入其他应付款里

追问

那我现在分录要怎么改呢？

追答

借：库存现金
贷：待处理财产损益----待处理流动资产损益

先这么记账，以后查出原因在调整

追问

那银行存款期末余额也在贷方怎么改分录呀？谢谢你啦~

追答

O(∩_∩)O哈哈~

借：银行存款
贷：待处理财产损益----待处理流动资产损益

追问

马上要年检了，会不会有问题呀？新手悲剧了~55555555~多谢了哦~

追答

没事的。年检不会有问题。

税务检查可能要好好解释。