Question

我是会计新手，请高人帮忙，我12月底忘记结转本年利润了，要不要紧。

我的12月份科目余额表的本年利润期末余额借方：73199。16元。
分录是不是：借：利润分配-未分配利润(不知道是不是填写73199.16)
贷：本年利润?
这怎么计算数字呀？
可我的12月利润表的总累计额是-21947.7;而我的12月份科目余额表的本年利润期末余额借方：73199。16元。

借：本年利润-219670.47 贷:利润分配-未分配利润219670.47 这样对吗？到底看哪个数字呀，糊涂了？

Answer 1

今年做上年的，做以前你读损益调整吧。另外，你不结转上年损益，上年的帐是不平的，最后是反结账，在上年做了这个。希望采纳

追问

不明白，那我做的分录对吗，未分配的利润是不是12月份科目余额表的的借方利润分配数字？

追答

今年做上年的，做以前年度损益调整吧。另外，你不结转上年损益，上年的帐是不平的，最好是反结账，在上年做了这个。

打错几个字，是在不好意思。
风语者971011 这位仁兄说的是，但是就是调整所得税费用比较麻烦
最好还是反结账

Answer 2

这样做：
借：以前年度损益调整73199.16
贷：本年利润73199.16
借：利润分配-未分配利润73199.16
贷：以前年度损益调整73199.16
没有涉及所得税，这样做就可以了，仅供你参考！！！

追问

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Answer 3

不紧张。 现在结也可以啊。你们做审计报告的？

追问

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