Question

企业是不是收到的现金收入必须要存入银行

Answer 1

企业现金收入主要与销售产品或提供劳务的活动有关，一方面来自现销业务，即钱货两清的商品销售或提供劳务，另一方面来自应销账款的收回。所以，现金收入内部控制制度的建立，应由健全的收入及应收账款内部控制制度做基础。
1、填制收款原始凭证与收款的职责必须分开，由两个经办人员分工办理。一般由销售部门经办销售手续的人填制销售发票和销售单据，由会计部门的出纳人员据以收款，然后交由会计人员入账。明确分工以确保销售发票金额、收据金额和入账金额完全一致，以防止由单独一人经办可能发生的弊端。
2、控制收据和销售发票的数量和编号。领用收据和发票，须由领用人签字并登记领用数量和起讫号。已使用过的收据和发票，要清点、登记、封存和保管。
3、建立收据销号制度，监督收入款项的入账。“收据销号”就是根据开出收据的存根与已入账的收据联，按编号、金额逐张核对注销。作废的收据应全联粘贴在存根上，其目的是确保已开出的数据无一遗漏地收到款项。
4、邮政汇款的现金应设置专门的登记簿，登记汇款的来源、金额、转交和签收等事项。
5、一切现金收入必须当天入账，并及时存入银行。

温馨提示：以上内容仅供参考。
应答时间：2021-11-25，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

Answer 2

公司的收入必须要存入银行的，不管是多少，这样确定收入。如果不存入银行直接使用，财务制度上是不允许的，属于现金坐支。

Answer 3

公司每月的经营收入是现金收入就必须得存入基本账户上吗?
答：都可以。
除了现金，还要带着什么东西去银行吗？
答：还需要一份银行特制的现金缴款单，按缴款单格式填写好，将现金和缴款单一同交银行柜台办理，银行办理完毕会给你一张缴款回单，单位凭此回单入帐。