Question

公司必须得有现金银行日记账么,我是公司新来的出纳，我想升做会计，怎么样做才能把工作这面做的有规范

求高手指点啊，我是公司新来的出纳，但是公司不是很大，财务部就我一个人，我们的会计是外聘的，现在我来了发现我们公司没有现金和银行日记账，我是不是应该跟老总申请设立一个账簿啊，现在我的工作就是每日的支出登记在EXCEL表格内，非常不正规，我想帮公司的财务工作带上正轨，求高手指点，给我上课啊！
本人我是刚有会计证的人，没有什么工作经验，好多东西都不懂，但是我想多学习积累经验，升做我们家正式的会计，但是，现在我们家这面连这俩个账都没有，作为出纳的我分内的职责是什么，我想努力先做好出纳这分内的工作，我应该怎么着手呢？跪求指点啊，谢谢~~~~~

Answer 1

出纳肯定要登记日记账，只是方式不同。一种是电子版的，自己建一个excel表格做。一种就是手工做账簿。建议你去买日记账本，做套手工帐。不要每天只在excel上登记支出。在日记账本上登期初、本月收、本月支、期末余情况，还有拿每月的回单，月末的时候填写出纳报告单就行了。
出纳报告单记录的是：现金期初多少，本月收入多少，本月支出多少，期末余额多少；银行存款（分银行）期初多少，本月收入多少，本月支出多少，期末余额多少。报告单可以在商店买的到的。

Answer 2

你们公司找的是代理记账的机构做账吗？其实出纳的工作很多，我在一家正在上市的公司干过出纳，非常忙，但是接触的东西很多。你不用设立账簿啊，现在都是电脑记账，很多软件都是自动生成的。现在你的单位规模比较小。以前我每天都做资金日报，资金的收支，承兑的收支，统计清楚，每天公司的大领导和财务总监都会看，了解动向，这是他们管理企业的一个重要的参照。
除了在办公室网银付款、承兑收付，整天就是跑银行。协助融资部的办理承兑、贷款，给国际业务部的办理信用证、保函，给业务部投标办理银行汇票，去中行办理外币付款，结汇、原币划转，有时候还办理资信证明、银行询证函。乱七八糟的事情太多。
做好出纳就是要仔细、小心。保险箱的钥匙、公司的印鉴啊保管好。出纳又分银行出纳和现金出纳。建议你在你们现在的这个公司做好出纳后，换个大点的公司，别管工资，平台大就行，接触的多了，会的也就多。自己再多学习学习，当个会计很简单了。

追问

恩，谢谢你说了这么多，现在跑腿这些事情每个公司的业务不一样，我会慢慢适应我这个公司的，但是，现在我想知道出纳应该管什么账啊，我看有现金银行日记账，可是我们都没有，也没有电子财务软件，我想帮公司弄得正规一点，要不要去买账簿，买账簿还要买记账凭证么？买什么样的？必须得买么？这方面我想多了解了解，谢谢啦

追答

说实在的，如果你们公司找了代理记账机构做账，哪这些账簿的事情根本用不着你做。外聘的会计就全权负责了。你只需要做好领导要求你做的。我亲戚的一家小公司找的就是代理记账机构。

追问

那我还得麻烦问你下，可是如果现金和银行日记账都不用管这不符合规定啊，跟书本上学的不一样啊

追答

呵呵，书本上说：依法应该设置会计账簿但不具备条件的可以委托代理记账机构做账、登记账簿、编制报表，而你们公司的义务只需要做好及时给代理记账的人提供原始凭证，然后配备专人负责日常货币的收支和保管就可以了。你们公司的做法符合规定，你所填制的excel是备查账簿。

追问

这样子啊，你这么说我就明白了，突然懂了好多，谢谢你了，那你这么说，我这个出纳就负责保管和平时记录就行了，不用管账簿了呗？

追答

领导没要求，你就不用做。如果你不放心的话，你可以问问你们领导有这个需要吗。好好干。早点当上会计。

Answer 3

收银员一定要注册的杂志，但以不同的方式。一个是电子版的，自己建了一个Excel电子表格做。一种是手工制作的书籍。我们建议你购买一本日记书，做套手帐户。不擅长天的注册费。从这个月开始在日记书上的关闭分行本月初，结束多的情况下，以及得到每月的收据，月底时的填充收银员报告卡就行了。
收银员报告单记录是多少多少现金开始，月收入，月开支是多少期末余额银行存款（银行）开始的多少，月收入多少，一个月支出，期末余额多少。报告卡可以在商店购买。

Answer 4

这方面，的知识我不太懂，你可以关注相关的会计网校，可能会对你有所帮助！