Question

公司收到一笔汇款，怎么做账？

我公司收到老板另一个A公司的汇款，然后又从公司转到了老板的个人账户上，应该怎么做账？可以把转出的汇款，看成是还A公司的款吗？因为都是老板的公司，需要A公司给开具收款收据吗？

Answer 1

看你们公司应收应付款项里怎么设置科目了。在我们公司，应该是这么做。第一，借：银行存款，贷：其他应付款/应付账款；第二，借：其他应收款，贷：银行存款。
都是老板的公司但是要看看现金、银行存款满足不满足你们公司资产的定义。收据或者银行回单肯定要有的，要做账就得有原始凭证啊，要不你怎么说明资金的流向呢？

追问

可以做成和A公司的往来账吗？就是一、借：银行存款 贷：其他应付款-A ；二、借：其他应付款-A 贷：银行存款 这样做可以吗？转出的回单是转到老板的名下，但是我想让A公司给我出具一张收款收据，然后这么做账可以吗？我现在很糊涂，不知道该怎么做好？

追答

真不好意思，昨天的回答写的不对。第一个贷方应该是其他应收款/应收账款等。
做往来可以，要看这笔款是什么性质的。一般来说你描述的业务应该是一个公司给另一个公司打钱，然后用这笔钱去办别的事，应该是还贷款、还应付账款或者是预付账款之类的。这样的话就应该是借：银行存款--（基本账户明细科目），贷：应收账款/其他应收款。第二转到你老总的个人账户：借：其他应收款--（明细科目），贷：银行存款。
记住，不管怎么做你要有真实的原始凭证，能说明资金的流向问题。
你们公司没会计、没有财务经理吗？实在拿不准就问问他们。