Question

什么是流动资金缺口

Answer 1

　　流动资金缺口：指正常生产经营活动所需流动资金与现有流动资金的差额；
　　流动资金缺口测算公式：流动资金缺口=营运资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。
　　1、应收账款周转率=销售收入/平均应收账款余额
　　应收账款周转天数=360/应收账款周转率
　　2、预付账款周转率=销售成本/平均预付账款余额
　　预付账款周转天数=360/预付账款周转率
　　3、存货周转率=销售成本/平均存货余额
　　存货周转天数=360/存货周转率
　　4、应付账款周转率=销售成本/平均应付账款余额
　　应付账款周转天数=360/应付账款周转率
　　5、预收账款周转率=销售收入/平均预收账款余额
　　预收账款周转天数=360/预收账款周转率
　　6、营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数—预收账款周转天数）
　　7、营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
　　8、自有资金=未分配利润中可用于营运资金周转的部分+当年净利润+折旧-分红-计划归还贷款
　　9、流动资金缺口=营运资金-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
　　参考资料：http://www.docin.com/p-250267396.html

Answer 2

流动资金缺口指正常生产经营活动所需流动资金与现有流动资金的差额