假远期信用证的风险主要有两个,一是信用证申请人公司如果在到期前倒闭,已付款可能被追索;二是在信用证支付期间开证行突然倒闭,寄单了却不能收到货款。总得来说风险还是比较小的。
假远期信用证,又称作“买方远期信用证”。是指买卖双方在签合同时规定,由进口商负担贴现利息和手续费,出口商(受益人)能即期收到全部货款的一种信用证。
假远期信用证的特点是,汇票为远期,却按即期付款;付款银行同意即期付款,贴现费用由进口商承担。换言之,出口商开立远期汇票,但信用证明文规定按即期收汇。假远期信用证实质是开证行或付款行对进口商提供了融通资金的便利,一般来说所需支付的利息由进口商承担。
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防范假远期信用证风险的方法:
(一)按制度办事,从严审查远期证业务。
防范风险的关键在于开证行严格按照内部规章制度对开证申请人做全面的审查:
1、审查开证申请人资格及开证条件;
2、调查开证申请人的这几期业务经营状况,资产质量及负债状况、信用等级,已开证未付汇情况记录及原因等情况;
3、审查开证担保人的合法性、经营状况、盈利情况、负债状况和资产流动性情况;
4、了解受益人的资信情况、生产能力及以往的业务合作情况,尤其对金额较大的信用证交易,更要加强对受益人资信的调查。
(二)加强保证金管理,贯彻统一授信制度。
对远期证必须落实足额保证金或采取同等效力的担保措施。保证金收取比率与进口商资信、经营作风、资金实力及进口货物的性质和市场行情有着密切关系。对风险较大的必须执行100%甚至更多保证金。对保证金必须专户管理,不得提前支取或挪作它用。
(三)严格付款期限及进口商品的审查。
远期信用证虽是银行对企业的贸易融资,是为解企业燃眉之急而为,但企业应该是专款专用,逐笔收回,不能周转的。同时对进口商进口热门敏感商品,开证行也更应谨慎,必须确认进口商有进口合法途径和方式,增加保证金比例,并落实相应的风险防范措施,同时对许可证商品在开证前要核验许可证的真实性。
(四)重视对远期证的后期管理。
首先,要重视改证。有的银行开证时严格把关,信用证开出后,对其修改放松了警惕,最终导致业务风险发生。因此,对信用证的修改,尤其是对增加金额,延展效期,修改单据和付款条件都应该像开证时一样严格。
其次,注意搜集有关进口商的负面消息。要注意对进口商跟踪,及时掌握进口商的销售、经营、财务等情况,要了解进口商是否有违反国家有关规定被处罚或吃官司,甚至要赔偿大笔款项之类的消息以便及早做出反应,采取相应的措施。
参考资料:百度百科—假远期信用证
2013-04-07
2013-04-08
他开给你的是一张假远期信用证,对你来说,只要你交单证相符的单据,开证行指定的REIMBURSINGBANK是会给你即期付款的,你只需要在送单给你的银行时向他们提出要即期收款,这个你的银行在帮你交单时会代你要求的,你不需要担心。
2013-04-08
最大的风险是在即期信用证支付期间开证行突然倒闭。
2013-04-08
风险就是有被追索的可能。另外,关于这个风险你可以找下牟其中诈骗案,网络上有些资料的。不过一般老客户都不会有什么风险的。