Question

老师您好！昨天我的问题您解答的非常正确，已采用！今天还有个问题就是给对方开据的发票时已缴所得税。

如果我现在吧这笔收入做进主营业收入里还需要再缴企业所得税吗？

Answer 1

你开发票时交什么所得税呀，你收入都没做，怎么可能交企业所得税呢

追问

在安装地 地税局开的安装发票。，他们就收了营业税、城建税、教育附加、企业所得税、印花税、水利基金基金。我们是一般纳税企业。不知道该怎么入账了。要是入账是否要重复缴所得税？

追答

收你的企业所得税税率是多少，是按0。2%预交的，还是怎么收的。

追问

是按0.25税率收的。

追答

这样呀，这个税多收了，法律规定只能是0。2%的。不过没关系，这个预收的是可以抵扣的，不过你要在交纳2013年企业所得税之前要和你的税务局片管员联系，把情况说一下。可能要你提供完税凭证原件和复印件的。

追问

老师谢谢您！完税凭证都有的。我就是怕把这笔实际没有收回的款做入账里成为收入那不是要交增值税嘛？您的电话方便给我吗？我把实际情况和您在电话里讲您更明白一些。

追答

你那边已经营业税必增值税了吗？如果还没改，建筑业，不要交增值税呀。

你是哪里的？