Question

请会计高人帮忙做一道高级财务会计的业务题 很急 在线等答案 ...感激！！！

1. 2011.6.1，张三出资200W，李四出资220W(有张三垫付20W)，王五出资225W共同成立 了ABC公司。所有款项已存入银行，经工商机关批准，公司实际注册资本600万，三方各占1/3.
2. 6月3日，以存款购入生产设备，取得增值税专用发票，买价200万，税率17%，已经交付车间使用。
3. 6月3日，购入生产用的甲材料1000KG,单价600元，乙材料1000KG。单价500元，包装物1000件，单价200元，均取得增值税专用发票，材料验收入库，税率17%，存款支付。
4. 6月5日购入100套办公座椅，共计40000元，投入使用，取得普通发票。

5. 6月8日开支票支付上述材料运杂费40000元。

6. 6月12日，将甲材料450KG，乙材料350KG用于生产A产品，甲材料500KG，乙材料250KG，用于生产B产品

7. 12日开支票支付公司开办费1000元。

8. 6月14日，签订广告合同，本月产生广告费用120000元。

9. 6月15日，存款支付本月的办公用品费2000元，其中车间领用800元

10. 16日，计提折旧，车间13200元，厂部3000元

11. 18日计提工资：生产工人300000元，（按产量分摊，A4440件。B4360件）车间管理人员30000元，厂部50000元。
12 . 18日车间领用包装物300件，用于编制产品（产量分配）
13. 19日购入车间用的低值易耗品200件，单价100元，。验收入库。
14. 20日结转产品制造费用和生产成本。（产量分配）

15. 销售不需用乙材料300KG，单价819元，未开发票，材料发出，结算成本

16. 23日，因供应商违约，收到20000元违约金存入银行。

17. 25日销售A1000件，B1000件，销售合计2200000元，开出增值税专用发票，税率17%，收到商业汇票，结转已销商品成本。

18. 30日结转损益

19. 30日计算并结转所得税，净利润。并按照10%计提盈余公积。

要求：1.做分录

2.编制试算平衡表并计算6月30日ABC公司资产，负债，所有者权益的余额。

Answer 1

编制该企业1月份外币业务的会计分录
（1）借：应收账款 USD20/RMB166
贷：主营业务收入 USD20/RMB166
（2）借：银行存款 USD18/RMB149.4
贷：短期借款 USD18/RMB149.4
（3）借：原材料 USD22
贷：银行存款USD22/RMB182.6
（4）借：原材料 USD16/RMB132.8
贷：应付账款 USD16/RMB132.8
（5）借：银行存款——人民币户 （10*8.3） 83
财务费用——汇兑损益 0.5
贷：银行存款——美元户 （10*8.35）83.5
（6）借：短期借款 （18*8.3）149.4
财务费用——汇兑损益 0.9
贷：银行存款——美元户 （18*8.35）150.3
计算1月份的汇总损益并进行账务处理（期末汇率 1美元=8.4元人民币）
应收账款（10+20）*8.35-（84+166）=0.5
应付账款（5+16）*8.35-（4.2+132.8）=38.35
银行存款（22+18-22）*8.35-（184.8+149.4-182.6）=-1.3
借：应收账款 0.5
财务费用——汇兑损益 39.15
贷：银行存款 1.3
应付账款 38.35

追问

你做得是错误的吧，题目都没有要求美元你用美元的而且还不全面，

你做得是错误的吧，题目都没有要求美元你用美元的而且还不全面，