Question

我公司替A公司贴现银行承兑汇票，我公司该如何做账

我公司替A公司贴现40万的银行承兑汇票，贴现后银行打款390900，我们将390000打给A公司，那么我公司该如何做账？收到款跟打出款这两笔钱怎么做账？

Answer 1

借：应收票据 400000
贷：其他应付款 400000
借：银行存款 390900
财务费用 9100
贷：应收票据 400000
借：其他应付款 400000
贷：银行存款 390000
财务费用 9100
其他业务收入 900
你看这样行不

追问

第二个凭证的原始凭证附银行收款单390900，银行贴现息9100单子是这样么？第三个凭证也需要贴上银行贴现息9100单子，付款单子390000，那900的其他业务收入该用什么原始凭证表示呢？

Answer 2

可以不做帐。把手续费和多收入的钱用现金抽出。

追问

是，如果都把这些钱转入个人现金户就不用做账了，但是领导把900块钱留在了银行账上，这样就得做账了，不知道该如何做？

追答

你先取出来，再用个现金交款单存进去。
如果你是私企的话就算你老板的借款。
国企的话就找点别的科目多列900现金就完了。

追问

不能把这900块钱做成其他业务收入吗？我们是贸易公司，第一次做这个业务

追答

可以。不如放现金省事。

可以。不如放现金省事。