Question

进了一家汽车销售公司做会计，但是遇到一个难题，想请教一下应该怎么做账？求高手解答

进了一家汽车销售公司做会计（小规模），但是遇到一个难题，想请教一下应该怎么做账（老板要求做账），虽然这是一家汽车销售公司，但实际上老板他们只是放着样车，如果有客户看中的话，由老板带到4S店去购车，货款也是直接打到4S店，当然发票也是由4S店开给客户，而老板只是在中间抽点提成，拿点回扣，这个我要怎么做账呢，请高手帮忙解答，谢谢，急等知道

Answer 1

这个我要怎么做账呢？

既然车款和票都是由4S店操作的，与你们没有关系，这块儿不用记账。
收取的提成，计入其他业务收入，
借：库存现金 / 银行存款 等
贷：其他业务收入
你们的费用和工资等计入其他业务支出，作为成本
借：其他业务支出
贷：库存现金 / 银行存款 等
期末结转
借：本年利润
贷：其他业务支出
借：其他业务收入
贷：本年利润
本年利润科目余额如果在贷方，说明你们盈利；反之，则是亏损额。

追问

你好，我想再问下，照这样做的话，那我需不需要填写一份收款收据附在凭证后面啊？还有如果我的账上全是其他业务收入，没主营业务收入，这样税务会不会说？不好意思，我刚入行，不是很懂，谢谢。

追答

需不需要填写一份收款收据附在凭证后面啊？

需要，这是你的原始凭据。
没主营业务收入，这样税务会不会说？

不会。主营业务收入和其他业务收入在利润表上都填在营业收入一栏，也就是说，账是分着记录，但报表没有分别填写。税务主要看报表，只要不少纳税，税务不管那么多。
是主营业务收入，还是其他业务收入？由你营业执照上的经营范围决定。

Answer 2

如果这个中介费用是私人账户转款的话，那么你愿意怎么处理都可以，只要你自己知道是笔什么收入，到时候老板看帐，你能解释清楚就行。就是我们所说的内帐。
如果是公对公的转账，就是4S店转款给你们，而你们也要开发票给他们的话，那么就作为其他业务收入处理。