Question

为什么我用速达软件生成的现金流量表与按公式（根据资产负债表、利润表、明细账数据）算出来的现金流量表

为什么我用速达软件生成的现金流量表与按公式（根据资产负债表、利润表、明细账数据）算出来的现金流量表金额对不上的？第一个月可以对上，接下来的月份都对不了？
但接下的月份就对不上了，实例：按公式算，销售商品、提供劳务收到的现金=主营业收入+销售税额+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）=66780.25+11352.63+（315688.88-107648.98）=286172.78，而速达软件生成的现金流量表的此项数据是272014.58，相差14158.2，14158.2正是1月份（应收账款年初余额315688.88-应收账款期末余额301530.6）得出来的
3月份与2月份一样，按公式算，销售商品、提供劳务收到的现金=主营业收入+销售税额+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）=111679.37+18985.5+{315688.88-（-863.4）}=447217.15，而速达软件生成的现金流量表的此项数据是239177.25，相差208039.9，208039.9正是2月份（应收账款年初余额315688.88-应收账款期末余额-863.4）得出来的
我的账比较简单，发生的科目也不多

Answer 1

看公式,和看明细账,一个科目对对.
看看那个科目错了,是报表公式错了还是账记错了科目.

追问

账怎么记错呢，用公式手工算出来的现金流量表其所用的两大主表都是速达软件生成的？速达软件现金流量表的公式我看了好像没问题。
科目我基本没动过
第一个月都能对得上，怎么第二个月开始生成的现金流量表都对不到我用手工算出来了

追答

对出哪里有差距? 现金流量分配如何？

追问

现金分配没问题，情况是这样的：实例，1月份：按公式算，销售商品、提供劳务收到的现金=主营业收入+销售税额+（应收账款年初余额-应收账款期末余额）=122698.42+20858.7+（315688.88-301530.68）=157715.32，这个月速达生成的此项金额也是157715.32

Answer 2

你新增会计科目了没

追问

没有，能核算现金流量的也就只有现金银行存款、货币资金呀

Answer 3

应该是软件的公式应收账款取余额取成了发生额吧