Question

求出纳现金日记账和银行日记账填写样本。。。。。

要有模拟的例子的哈，不是就是一张表格的哈，要有数字的哈。有实际数字填写的样本，这样更能方便我这样的新手看懂哈。如果有更多关于出纳相关的详细资料，都可以发送给我哈，谢谢各位啦！我的邮箱395662485@qq.com 谢谢啊

Answer 1

问题给你合起来答：1，在发票的右上角编上号码：比如：2月1日，你有买材料的发票有3份，就编1、2、3其他的发票号码顺延。日记账本上的日期以记帐日期为准，你今天收到的发票，已报销付款，今天就记帐，然后写今天的日期，不要写发票上的日期。2月2号收到的发票继前一天的编号接着编。如果没有付款，你暂时不用记帐。
2， 会计做完凭证，凭证如果还给你，你按他的号码记凭证编号、摘要，对方科目，如果不给你，你不写也没关系，就按第一种方法编号记帐。
3，余额一天一结算。第二天不要写“承前日”之类的，一个月了要写“本月合计”之类的。第二个月不要写“承前月”之类的。银行日记账和现金日记账的方法以一样。

Answer 2

去买一本关于出纳的书吧，按发票一笔一笔的登记,比如2月1日你1月现金有余额吧,购了材料,日记账本上的日期就登记2月1日编号就不管用写了,摘要就是购入材料,如果是现金增加就把摘要靠左写,支出靠右写,日记账上面应该没有对方科目,票号吧,借方登记增加的金额 ,贷方登记减少的金额 ,现金、银行日记账的余额 是每天必须结，但是余额 是不可能是负数（贷方不可能有余额）
第二天也不是承前日之类的，一个月了要本月合计借方、贷方发生额，第二月也不写承前月，银行存款日记账同理，如果有不清楚的在问吧，

Answer 3

建议平时记个流水账就行了

不管怎么做，定期和会计对账是必不可少的

4.凭证编号是按月编，要区别原始发票和记账凭证的区别，一张凭证可以附很多原始发票，甚至一天的所有付现金发票都可以做成一张凭证（一个编号），如果严格的一张发票对应一张凭证，你和会计都会累死。

我建议 某一日，你先归集一类发票编个号，你可以按这个号记账，第二日，序前号再编，然后月末要求会计按你的编号做凭证，这样你和会计的账都可以对上。

5.要求是一行一结，一天一结也行，反正能和会计对上同期余额就行了
6.不用，换页可以写承前页
7.要，并划单红线
8.可以写 上期结转
8.差不多

Answer 4

求出纳现金日记账和银行日记账填写样本：

出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。
举例说明：1月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；1月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；1月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。
现 金 日 记 账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
1 20 提取现金 银行存款 100
1 25 收到货款 主营业务收入 500
1月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。
银行存款日记账
月 日 摘要 对方科目 借方 贷方 余额
1 20 提取现金 库存现金 100
其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项：
1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。

Answer 5

由于你们的记账凭证是每个月才编制一次，所以你平时是无法完整准确地登记货币资金日记账的。只有等记账凭证出来之后，才能完整准确第登账。

作为出纳，平时对现金、银行要记录流水账。可以自己在excel里设置表格，保证余额和实际相符就可以了。