Question

税法一点点 都不懂 求大神指教啊！！

1.某工业企业为一般纳税人，A产品增值税税率为17%，B产品增值税税率为13%，09年某月份有如下经济业务，有关发票都按规定通过认证以及符合抵扣规定，试计算销项税额、进项税额、进项税额转出和应纳税额。
（1）销售A产品2 000件，增值税专用发票注明每件单位售价80元；
（2）销售A产品3 000件，普通发票注明每件单位售价93.6元；
（3）销售B产品400件，增值税专用发票注明每件单位售价68元；
（4）捐赠B产品一批，生产成本130 000元，无同类产品售价；按组成计税价格
（5）购进材料一批，取得增值税专用发票注明销售额200 000元，税率17%；

（6）因外购材料取得承运部门开具的普通发票一张，注明运费5 000元，装卸费500元，合计5 500元；
（7）购进低值易耗品一批，取得专用发票上注明销售额9 000元，增值税税率17%；
（8）购进设备一台，取得专用发票上注明价款160 000元，税额27 200元。同时取得承运部门开具的运费结算单据一张，注明运费2 000元，建设基金200元，装卸费400元，合计2 600元；
（9）向农业生产者收购农产品一批作为生产用材料，收购凭证上注明买价为50 000元；
（10）仓库中的材料被盗，账面成本为10 000元，增值税税率为17%。

Answer 1

　　（1）销项税=2000*80*17%=27200元
　　（2）销项税=3000*93.6÷（1+17%）*17%=40800元
　　（3）销项税=400*68*13%=3536元
　　（4）组成计税价格=130000*（1+10%）=143000元；销项税=143000*13%=18590元
　　（5）进项税=200000*17%=34000元
　　（6）进项税=5000*7%=350元
　　（7）进项税=9000*17%=1530
　　（8）进项税=27200+（2000+200）*7%=27354元
　　（9）进项税=50000*13%=6500元
　　（10）进项税转出=10000*17%=1700元

追问

其实 亲 还有两题 可以再帮忙写下吗？？？

追答

好的，你发，我看看。

追问

好长啊！！一次性发不出来

追答

好吧，，那就没办法了。