Question

新开的酒店出纳做什么？

新开的酒店，没请会计，就我一个出纳，不知道做什么，不知道从哪入手，烦死了

Answer 1

　　出纳员具有以下职责：
　　1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。
　　2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
　　3．按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。
　　4．掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。
　　5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。
　　6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

Answer 2

出纳就做出纳应该做的：跟银行对接，跟收银对接，登银行、现金日记账，管理好现金跟银行存款，跟会计对账。

追问

可是现在酒店没请会计，所以财务方面的事都得我开始做，我不知道从哪入手，现在还在试营业，我要做什么呀

追答

那我就不知道你们的具体分工了，如果你懂会计的话，那你就兼做会计喽（虽然这不合规矩），如果你不懂的话，就先记一个流水账吧，每天支出些什么，然后往来的话，你就单独用表格记录清楚。就算以后请个会计来，他有这些数据他也好建账

追问

流水账怎么做呀？还有，我想问一下，我现在要做收款凭证跟付款凭证吗？因为每天有营业额

追答

流水账就像你个人记自己的账一样，什么时候，干嘛了，花了多少钱（用表格的形式更显著一点）以此类推。如果收付款凭证你会做你也可以做。每天各部门的营业额应该都会有一个营业收入报表，如果没有，就要要求做，这个便于以后审计跟会计核算

追问

我们酒店还没去税务核定，也还不能开发票，所以现在也要做收付款凭证吗？

追答

你做不做凭证跟你能不能开发票是没有很直接的联系，希望你尽快到税务完善手续呗。个人理解是这样的

Answer 3

1、前台、餐厅等收银台上交昨天的现金及报表；
2、出纳按上交清单点清现金、银行卡交易单；
3、将现金及银行卡交易单或收到的支票存入银行；
4、日常开支的付款、应付款开支票等；
5、做现收、现付、银收、银付凭证；
6、登记银行及现金日记账。
不难，只要认真仔细，会做现金流水账就行了。关键是管好现金不出差错。