Question

会计软件用友T3的报表问题

为什么我生成的资产负债表很多都没有数据，一看报表的公式，打个比方库存现金不是1001吗，但是资产负债表上却是1002 10003之类的，就是跟我公司的会计科目有差别，这是为什么？？还有下面几个问题，
1 在建工程具体是怎核算的，只需要在建工程减去在建工程减值吗？
2 公司应交税费的明细是应交增值税和未交增值税是什么意思？我们书上不是只有增值税进项和销项吗？
3 公司有个应交税金科目是做什么的？它的明细里面竟然也有已交增值税和未交增值税
提前一年出来实习了，发现书上和现实差的好远，哪个前辈师傅能详细讲讲，我会追加分的，多谢多谢了

Answer 1

用友T3的资产负债表一般设置好的模板，如果你有新增科目，则需要自己修改模板里的公式，否则出错。

1、在建工程
发生支出时借记在建工程，工程完工转出为固定资产等科目
按准则的历史成本原则，在建工程不需计提减值。

2、应交税费下设置二级科目：应交增值税和未交增值税
在二级科目应交增值税下设置三级科目（或专项），分为进项税额、销项税额、各种税额转出等
平时在应交增值税下核算
月末计算当月应交增值税额，转入未交增值税二级科目

3、应交税金科目是老准则的科目，估计你用的T3是老准则预设的科目，然后使用过程中设置了新的应交税费科目，但老科目未删除。

追问

1、那个在建工程在资产负债表上直接导入公式参照在建工程一个科目就可以了吗？

公式

像这个，科目代码后面的全年，，年是怎么设置的？我自己弄公式选参照就一个全年，没有后面的年啊，怎么设置参照的期间才能让期初期末能对应每个月需要出报表？也就是年初数，期末数能和每个月的余额表数据对应

2、为什么要设置未交增值税，月末把应交增值税转到未交增值税有什么用？

追答

这个公式里的全年、年不需要管他
你只需要将1301这个科目代号改为你需要的科目代号即可

设置未交增值税起什么作用，这个还真不知道怎么和你说
应交增值税是个多栏式账户
相当于生产成本科目
应交增值税内还有进项税额、销项税额等专项
就和生产成本科目里的直接人工、直接材料等专项一样。

生产成本结转时，你知道不需每个专项去结转（专项和明细科目是有区别的）

而应交增值税就是用来计算应该交的增值税额的

在应交增值税明细科目里，通过种专项税额计算出当月应交的增值税，结转出来进入未交增值税
这样，应交增值税科目就平了，这样下期重新入账，就能月清了，以免各专项的数据不断滚入下期，造成计算的困难。

追问

嗯，听了你说感觉还是有点迷迷糊糊，可能是没有实际遇到过这问题，也没真正体会自己弄应交税这一类，不过还是谢谢了，我追加了50分，厚道吧