Question

知道会计分录，怎么编制资产负债表和利润表？

借：银行存款 4002177.78
贷：实收资本 4000000
财务费用 2177.78
2.借：库存资金 40000
贷：银行存款 40000
3.借：银行存款 2000
贷：库存资金 2000
4.借：管理费用 420
贷：银行存款 420
5. 借：管理费用 25
贷：银行存款 25
6. 借：管理费用 5.5
贷：银行存款 5.5
7. 借：管理费用 150
贷：银行存款 150
8. 借：管理费用 20
贷：银行存款 20
9. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
10. 借：管理费用 25
贷：银行存款 25
11. 借：管理费用 5
贷：银行存款 5
12. 借：管理费用 500
贷：银行存款 500
13. 借：财务费用 -311.35
贷：银行存款 311.35
14. 借：管理费用 200
贷：银行存款 200
15. 借：管理费用 200
贷：银行存款 200
16. 借：管理费用 80
贷：银行存款 80
17. 借：营业费用 185.5
贷：银行存款 185.5
18. 借：管理费用 2210
贷：银行存款 2210
19. 借：管理费用 8858
贷：银行存款 8858
20. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
21. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
22. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
23. 借：财务费用 -3467.46
贷：银行存款 3467.46
24. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
25. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
26. 借：主营业务成本 26900.5
贷：银行存款 26900.5
27. 借：财务费用 10
贷：银行存款 10
28. 借：财务费用 30
贷：银行存款 30
29. 借：财务费用 480
贷：银行存款 480
30. 借：财务费用 -3539.66
贷：银行存款 3539.66
31.借：预付账款 60000
贷：银行存款 60000
32.借：管理费用 37
贷：库存现金 37
33.借：财务费用 30
贷银行存款 30
34.借：本年利润 26900.5
贷：主营业务成本 26900.5
35.借：本年利润 4154.75
贷：营业费用 185.5
管理费用 12375.5
财务费用 730
财务费用 -9496.25
请根据以上分录编制资产负债表和利润表

Answer 1

你的分录有问题，借贷肯定不平！你进行更改后肯定就可以了。

你的分录都有问题的。 借方的负数实际就相当于贷方发生额，明白了吗？
13. 借：财务费用 -311.35
贷：银行存款 311.35

23. 借：财务费用 -3467.46
贷：银行存款 3467.46

30. 借：财务费用 -3539.66
贷：银行存款 3539.66

追问

这是财务软件中的好吧，不是有问题的，

追答

那你那财务软件都有问题了，分录都是不正确的，居然也能凭证保存成功。

若是财务软件的话，资产负债表与利润表是系统自动生成的哦。

Answer 2

分录有调整，有合并录入，核对一下每一笔录入的数据。

打开查看表格，需要启用 【宏】，不然无法正常显示。。

表格自动生成的，下载查看，供参考。。

Answer 3

你先做出一个科目汇总表，然后根据科目汇总表上的每个科目余额填上资产负债表及利润表上对应的科目上就得了

追问

做了啊，就是借贷不平啊，求具体

追答

你的第13张、第23张、第30张凭证做错了，借贷都不平

追问

不是的，它是财务软件中为了方便的，做的时候就相当于借：银行存款 贷：财务费用。我做的时候是这样的

追答

如果是贷银行存款的，那么只能借财务费用（正数）

Answer 4

先将分录中的科目进行汇总，然后根据汇总的科目和数据填写资产负债表和利润表。

Answer 5

记账后，根据总账、明细账余额和发生额，编制资产负债表和利润表。

追问

能不能帮我编制一下呢

追答

你先记账呀，记完账，总账于明细账结出余额后，平了，才能编制。