Question

损益类科目的本年累计发生额0+本年利润科目余额0,但是我的本年实际发生额有数字 ，试算是平衡的，

损益类科目的本年实际发生额为301865.65，本年累计发生额和本年利润的科目余额都是为0，建账套的时候，提示以后损益表的数据可能不正确，是否继续？我是新接手的，只留下个报表给我，其他什么都没有，请问这样可以建账套吗？有好的办法吗？急...............

Answer 1

只留下个报表，是啥报表，如果有利润表，可以按利润表的数据录入到发生额栏，借方，贷方都录入。损益类的科目只录入发生额，余额为0 。
按资产负债表的数据核对期初余额。如果有发生额及余额表最好，录入建账月份的期初数，录入累计的前期的发生额，推算出年初余额，软件应该有自动计算功能（与资产负债表的期初数据核对一致）。
会计交接必须要求有-帐本（总帐和明细帐），会计报表（利润表，资产负债表），会计凭证，税务申报表、申报方式、申报密码，这些是最低要求吧。。
供参考。。