Question

生产企业出口退税11.2版的一开始怎么做计划分配率备案呢？

Answer 1

（一）计划分配率备案采集
点击“基础数据采集à进料加工业务员明细录入à计划分配率备案录入”
填表说明：
（1）此表主要用于确定进料加工业务相关计划分配率，企业如有进料加工业务，需填报此表；
（2）“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201307；
（3）“序号“规则：4位流水号，如：0001、0002...；
（4）“进料加工手册”含义：海关进料加工登记手册、账册编号。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写已核销手账册的手账册号码；已办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册号码；新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；
（5）“币种代码”含义：合同中使用的币别代码；
（6）“币种”：对于手册备案的进出口币种不同的，应折算成同一币种填列；
（7）“计划进口总值”含义：合同规定的剔除客供辅料后的进口总值。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写已核销手账册的实际进口总值；已办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册的计划进口总值；新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；
（8）“计划出口总值”含义：合同规定的出口总值。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写已核销手账册的实际出口总值；已办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册的计划出口总值；新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；
（9）“计划分配率”规则：计划分配率＝计划进口总值÷计划出口总值×100%；
注意事项：
（1）2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，可以通过“采集备案”功能对已经核销的手册进行计划分配率备案录入。
（2）发生了进料加工业务但在2012至1月1日至2013年6月15日期间未办理过手册核销的企业，其计划分配率为未核销手册的平均计划分配率。若有特殊情况（按平均与企业目前差异较大的），在说明情况并经主管税务机关同意后，可选择主要手册，录入计划进口总值和计划出口总值进行备案。
（3）新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写。
（二）生成计划分配率备案数据
点击“免抵退税申报à生成进料加工数据”，在弹出的窗口中输入对应的所属期，如图3，点击“确定”，在图4所示的申报数据列表界面中点击“确定”，输入保存数据的路径，生成计划分配率备案数据，
（三）打印计划分配率备案表
点击“免抵退税申报à打印进料加工申报表”，选择“进料加工企业计划分配率备案表”，如图6，点击“打印”，打印进料加工企业计划分配率备案表，

注：1.导出数据后到出口退税申报网，点金进料加工申报进行申报。等待反馈后才可做本月申报。
2.计划分配率需与之前递交到税务局的“设定2013进料加工计划分配率”一致。
3.计划分配率备案表打印两份。

Answer 2

维护 ð 进料加工年度计划分配率维护