Question

怎么做现金流量表（月报）急急急

网报让做现金流量表，好久不做了，不知道该怎么做，谁能告诉个快捷的制作现金流量表的方法？
我们是要准备注销的企业，每月一直是零申报，基本上没什么东西，该怎么做现金流量表？

Answer 1

我们这里小规模纳税人，，执行了小企业会计准则，需要每月申报现金流量表

小企业基本的数据在经营活动产生的现金流量：

“销售产成品、商品、提供劳务收到的现金”项目，反映小企业本期(月或季、年，下同)销售产成品、商品、提供劳务收到的体现销售收入的现金。该项目的金额主要由以下5部分构成：

1．本期销售产成品收到的现金，主要是针对工业类小企业而言的，包括销售产成品、半成品收到的现金。

2．本期销售商品收到的现金，主要是针对批发业类和零售业类小企业而言的。

3．本期提供劳务收到的现金。

4．本期收到前期销售产成品、商品、提供劳务的现金。

5．本期预收的货款等。

“收到其他与经营活动有关的现金”项目，反映小企业除“销售产成品、商品、提供劳务收到的现金”项目以外，收到的其他与经营活动有关的现金。该项目的金额主要由以下6部分构成：

1．收到的增值税销项税额。

2．收到的各种税费返还及政府补助的其他现金。

3．经营租赁收到的现金(体现为租金收入)。

4．由个人赔偿的现金收入和保险理赔的现金收入。

5．收到捐赠的现金。

6．收取的押金、保证金、违约金等。

“购买原材料、商品、接受劳务支付的现金”项目，反映小企业本期购买原材料、商品、接受劳务支付的体现购货款的现金。该项目的金额主要由以下5部分构成：

1．本期购买原材料支付的现金，主要是针对工业类小企业而言的，包括购买原材料、周转材料支付的现金以及委托加工材料等支付的现金。

2．本期购买商品支付的现金，主要是针对批发业类和零售业类的小企业而言的，包括购买商品支付的现金以及委托加工商品等支付的现金。

3．本期接受劳务支付的现金。

4：本期支付前期购买原材料、商品、接受劳务的未付款项。

5．本期支付的预付款项等。

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关于补充问题

零申报，，最多是税收零申报，，

只要你的现金有进出，就会有现金流

比如你们单位，注册资金是比如50万，，这段时间，，没有为员工发过工资，，没有支付过货款，没有销售，，也没有租赁过办公室，，就是上面也没发生，就是注册了公司。。。那么，50万的账户存款也会有利息，

就这笔利息，。。你也要在现金流量表中“经营活动产生的现金流量中：“收到的其他与经营活动有关的现金”中反映

Answer 2

什么是现金流量表

Answer 3

简单，你把资产负债表、利润表、当月的科目余额表（资产负债表期初为上月末余额填列）发给我，今天晚上就可以网报，你查结果给分。请选择为满意答案，谢谢哦。

Answer 4

简单办法现金流量表主要有三块，根据资产负债表和利润表去做，这样比起你每月登记现金资产备查账还准确，具体操作不想写了，最简单的方法，用用友或金蝶这些财务软件点一下就出来了，不用再费心做了，要是有特殊要求的话，那只有你自己慢慢去深入理解了，我的邮箱pingguoi@163.com，一起研究一下吧