Question

SAP软件如何做会计分录

Answer 1

1、进入SAP软件主页，可以在事务代码框那里输入FS00进行回车。

2、等来到一个新的界面以后，需要点击总账科目的相关按钮。

3、这个时候，需要在G/L详细注释那里输入管理进行回车。

4、下一步会自动进行操作，这样一来即可达到做会计分录的目的了。

扩展资料

SAP常用模块

一、ABAP。这是SAP中最为重要的模块，是一款高级的编程语言，为程序员提供方便、快捷、无流量压力的工作成效。其本身对于其他模块的联系也是最密不可分的，所有模块都是在此模块的基础上进行的。不过想要成为该模块的专家，需要的努力是不可少的。

二、财务管理。对于会计专业的人才来说，在应用这方面应该已经熟能生巧了。因此学习SAP也就容易了许多。对于资产负债的权衡、对于会计账目的规划、对于会计报表的制作，通过SAP软件也将方便许多。

三、人力资源类型。大公司往往员工众多，光靠人力部门人工管理、排序也是极为辛苦的，对着厚厚的名单，一般得花很长时间才能管理好人员分配。对于旧问题的未处理与新问题的不断出现，人力部门总是压力很大。

在应用SAP软件系统化地帮助管理人力事物之后，依靠人工去统计的数据就减少了，SAP能依照具体情况制定出一系列的计划，帮助提高公司运营。

四、采购销售。SAP中重要模块之一，涉及到物料、供应商、客户之间的关系、数据、信息的维护和运行。

Answer 2

1、进入SAP软件主页，可以在事务代码框那里输入FS00进行回车。

2、等来到一个新的界面以后，需要点击总账科目的相关按钮。

3、这个时候，需要在G/L详细注释那里输入管理进行回车。

4、下一步会自动进行操作，这样一来即可达到做会计分录的目的了。

Answer 3

SAP软件做的会计分录如下：
一、 采购接收入库和退货：
　1.接收： 借：材料采购　　 （订单价格）
　　　　　　贷：应计负债　　　（订单价格）
　2.入库： 借：原材料　　　　（标准成本）
　　　贷：材料采购　　　（订单价格）
　　　　　借或贷：材料成本差异＿材料订单价格
　3.退货至接收时产生与上面第2步相反的分录，退货至供货商时产生与上面第1步相反的分录。
二、 子库存转移：只有转出子库产生分录
　　　　　借：原材料（自制半成品、库存商品）
　　　　　贷：原材料（自制半成品、库存商品）
三、 杂项事务处理：
1.库存增加：借：原材料（自制半成品、库存商品）
　　　　　 贷：账户别名（或自定义账户）
2.库存减少：与上面相反的分录
四、 采购发票匹配：

借：应计负债　　　　　　（订单价格）
　　　　　　　　　　　应交税金＿增值税＿进项税
　　　　　　　　　贷：应付帐款　　　　　（发票价格）
　借或贷：材料成本差异＿材料发票价格差异
五、 生产环节：
1. 标准工单：
① 标准工单领料：借：生产成本＿直接生产成本＿材料
　　　　　　　　　　　　　贷：原材料（自制半成品、库存商品）
② 标准工单退料：与上面相反的分录
③ 标准工单资源事务处理（即人工）：
系统会自动核算一笔，基于在定义资源时的吸收账户为“生产成本＿直接生产成本＿直接人工”，系统产生以下分录：
　　　　　　　　　借：生产成本＿直接生产成本＿直接人工　（包含成本中心信息）
　　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接人工　（值为零，且只有装配件定义了资源、工艺路线的工单才会产生此分录）
　　因此，在总帐模块处理实际人工和制造费用时，建议：
　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿人工　　　（实发工资）
　　　　贷：应付工资
　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿费用　　　　（实际发生的制造费用）
　　　　贷：制造费用
④ 标准工单完工入库：借：原材料（自制半成品、库存商品）
　　　　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料
　　　　　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接人工
　　　　　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用
　　　　（仅库存商品会有人工和费用科目）
⑤ 如果按照标准成本生产，即发生成本和冲减成本一致，则工单关闭时没有差异；
⑥ 工单关闭时，如果材料的发生成本比冲减成本大，即多耗料：
　　　　　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿材料
　　　　　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料
　　　　　　如果少耗料则产生相反分录。
　　　　　　生产环节只产生量差，不产生价差。
⑦ 工单关闭时，对于人工和费用产生的分录恒定为：
借：生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　（标准）
　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　（标准）
贷：生产成本＿生产成本差异＿人工
　　生产成本＿生产成本差异＿费用
2. 非标工单：（对一般性分录不归纳，如领材料等）
① 有完工入库的非拆卸工单
　发出成品时：借：生产成本＿直接生产成本＿直接材料　　（标准）
　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　（标准）
　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　（标准）
　　　　　　　贷：产成品
　完工入库时：借：库存商品
　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料　　（标准）
生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　（标准）
生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　（标准）
　　　　　关闭时：借：生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　　（标准）
　　　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　　（标准）
　　　　　　　　　贷：生产成本＿生产成本差异＿人工
　　生产成本＿生产成本差异＿费用
　　　　　　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿材料
　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　（标准）
　　　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　（标准）
② 拆卸工单：
　发出成品，同上；
　发放负组件：借：原材料（自制半成品）
　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料
　返还负组件，产生与之相反分录；
　关闭时：借：生产成本＿生产成本差异＿材料
　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料　　（标准）
　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接人工　　（标准）
　　　　　　　　生产成本＿直接生产成本＿直接费用　　（标准）
3. 其它委外加工、外协加工、编码拆分等类型类似工单处理（因为科目设置一样）
六、 销售环节：
1. 挑库：借：分期收款发出商品
　　　　 贷：库存商品（自制半成品、原材料）
2. 发运：借：分期收款发出商品
　　　　　　 贷：分期收款发出商品
七、 成本更新：
1. 对库存的影响：
如果单位成本增加，则　借：原材料（自制半成品、库存商品）
　　　　　　　　　　　　贷：材料成本差异＿材料成本更新差异
　　　　如果单位成本降低，则产生相反分录
2. 对在制品的影响，需要区分不同的工单状态
① 工单已发放状态，组件尚未发，装配件未入库，装配件物料、人工和制造费用及组件的更新均不产生影响；
② 工单已发放状态，组件已发，未有装配件入库，装配件物料、人工和制造费用的更新不产生影响，某组件的成本更新会产生影响，
　　　　　　　　　借（贷）：生产成本＿直接生产成本＿直接材料
　　　　　　　　　贷（借）：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
③ 工单已发放状态，组件已发，装配件部分入库，如果是装配件某一组件更新引起装配件成本更新，则组件和装配件的更新都会产生影响：
　　　　　　　（组件成本增加）组件产生的影响：
　　　　　　　　　借：生产成本＿直接生产成本＿直接材料（已发料数量*更新值）
　　　　　　　　　贷：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　装配件产生的影响：
　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料（已入库数量*更新值）
　　　对于以后再入库的按新装配件成本冲减。
　　　组件成本减少产生相反分录。
④ 工单已发放状态，组件已发，装配件部分入库，物料没有更新，装配件的资源或制造费用更新（人工定义非累计的更新）对已入库部分产生影响：
　　　成本增加：借：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接人工（已入库数量*更新值）
　　　　　　　　　　（或　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接费用）
　　　成本减少产生相反分录。
⑤ 工单已完成状态，组件已发，某个组件更新（但装配件并没更新），对组件的发料会产生影响：
　　　　成本增加：借：生产成本＿直接生产成本＿直接材料　（已发料数量*更新值）
　　　　　　　　　　　　　贷：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　　　　　成本减少产生相反分录。
⑥ 工单已完成状态，组件已发，某个组件更新引起装配件物料成本更新，对组件发放和装配件入库都会产生影响：
　　　　成本增加：借：生产成本＿直接生产成本＿直接材料　（已发料数量*更新值）
　　　　　　　　　　　　　贷：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　　　　　　　　　　借：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　　　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料（入库数量*更新值）
　　　　　　　成本减少产生相反分录。
⑦ 工单已完成状态，组件已发，物料没有更新，资源或制造费用更新（人工定义非累计）：
　　　　成本增加：借：生产成本＿生产成本差异＿在制品成本
　　　　　　　　　贷：生产成本＿直接生产成本＿直接人工（直接费用）
　　　成本减少产生相反分录。
八、 根据开票信息在总帐结转销售成本：
借：主营业务成本（其它业务支出＿材料）
贷：分期收款发出商品
九、 汇总各个差异账户，按规则在总帐中分摊。
1.采购验收作业，产生会计分录如下：(借)：收货科目 (Receiving Inventory) @ PO Price (贷)：存货AP应计额 (Inventory AP Accrual) @ PO Price
2.入库作业，有应付帐款立帐信息，则依循立帐信息，无立帐信息，则采用采购单信息，产生会计分录如下 (假设有应付帐款立帐信息)：
(借)：原物料科目 (Material Account) @应付帐款立账本币金额
(贷)：收货科目 (Receiving Inventory) @ PO Price
(借 或 贷)：商业发票价格差异(Invoice Price Variance, IPV)
采购单汇差收益/损失(Rate Variance Gain/Loss)
3.应付帐款立帐作业，产生会计分录如下：
(借)：存货AP应计额 (Inventory AP Accrual) @ PO Price
(贷)：应付帐款科目 @应付帐款立账本币金额
(借 或 贷)：商业发票价格差异(Invoice Price Variance, IPV)
采购单汇差收益/损失(Rate Variance Gain/Loss)
4. 在周期性成本之下，若原物料采购的发票在立帐时有做Match Receipt的动作，则周期性成本会将此发票的商业发票价格差异(IPV)转变成原物料成本，但若本期的发票Match前期的Receipt，则此发票 产生的IPV将不会被周期性成本纳入本期的料件成本计算.

Answer 4

1、入管理费用（营业费用）－其它或应付福利费
2、可以，出租票也可以入管理费用（营业费用）
3、可入应付福利费
注：现在不计提应付福利费了，可以走以前的，也可以发生当月计提。
计提时：借：管理费用（营业费用）
贷：应付职工薪酬－福利费
支出时：借：应付职工薪酬－福利费
贷：现金或银行存款

Answer 5

1、入管理费用（营业费用）－其它或应付福利费 2、可以，出租票也可以入管理费用（营业费用）
3、可入应付福利费
注：现在不计提应付福利费了，可以走以前的，也可以发生当月计提。
计提时：借：管理费用（营业费用）
贷：应付职工薪酬－福利费
支出时：借：应付职工薪酬－福利费
贷：现金或银行存款