Question

美国要交多少税

Answer 1

起征点
      2022年标准扣除(standard deduction)是$12950(单身)和$25900(结婚),这个收入以下不需要缴税,甚至可以不报税。这个收入大概正好是联邦贫困线(federal poverty line)
      2. 标准税率

      简单来说,减去标准扣除的收入,0-4万(单身)和0-8万(结婚)目前大约是12%的税率,4-17万(单身)和8-34万(结婚)大概是22%的税率
      3 其他税
       社安税
      社安税其实本质是社保。美国税务居民(Resident alien,不包括留学生和访问学者之类的非居民)需要交社安税。每交一年社安税可以攒4点,积攒超过40点可以在59岁以后领取养老金和免费医保(Medicare),养老金的数额和交纳的收入有关,2021年领取的养老金中位数是$30061
      社安税目前是收入的 非税务居民(比如留学生)不交。超过15万的收入就达到了社保上限,不再扣社安税了,也就是每年最多交$9100。
       州税

      以加州为例,总体来说比联邦税要少,大约收入7-40万之间的边际税率是 有九个州没有州税(华盛顿,德克萨斯,佛罗里达,田纳西,阿拉斯加,内华达,怀俄明,南达可塔,阿拉斯加)
      4.常见可以抵税项目
       生孩子
      收入20万以下的每个孩子有3000的child tax credit. 6岁以下的孩子每个可以减 买房
      房产税和房贷利息可以抵税,但是和Standard Deduction只能选一个。如果是投资房,还有包括贬值装修等等几乎所有开支也都能抵税,但投资房卖房也需要交税。
       上学
      学费数额的20%可以抵税,上限4000,这个叫lifetime learning credit。学贷利息可以抵税,上限2500。很多人不着急还学贷因为可以抵税,还有许多公司会帮助还还学贷(因为公司支付教育开支也免税)。
       退休金账户
      401K, IRA 这些可以抵税,存了之后遇到交学费,大额医药费,首次买房,失业时购买医保(不然雇主都会给买医保)可以提前取出,不然交10%罚金才能提前取。
      401K每年的上限$20500,存401k主要是因为可以减税以及很多公司给match(帮员工存一半)。
      Roth IRA和Roth 401k存入的是税后收入,本金可以随时取出,理财收益5年内取出需要补税,收益以后取免税。
       医疗
      超过收入的医疗开支可以抵税。贫困线400%以下的如果自费购买医保可以部分抵税(Premium Tax Credit)。
      还可以开HSA或者FSA账户,存入的收入免税,可以用来支付医疗开支。
      自雇购买医保的花销可以抵税。
       股票或者投资亏损
      上限3000,超过的可以滚动到下一年
       买车/交通
      年收入15万以下,购买北美组装的电动汽车可以拿到$7500 tax credit
      根据Pub-15B,工作需要的每月前280公共交通的花销可以免税。
       低收入额外减免
      Earned Income Credit,已婚家庭收入$47000以下可以得到3500
       意外损失
      如果受到灾害或者意外丢失失窃可以抵扣超过收入10%的部分
       中美条约减税
      留学生前5000,访学的所有收入免税
      5. 报税方法和查税期限
      大部分人会在报税的网站在网上申报(efile),如有退税会打到填写的银行账户。税务局最多可以追查3年之内的报税,如果怀疑有恶意逃税最多可以追查7年内的报税记录。
      免费的报税软件有很多,比如credit karma(不限收入), OLT(支持efile 1040NR), free fillable forms(表格最全)
      6.举例子
      2020年全职工作的年收入中位数56287美元 相当于每月4690美元。(数据来源:h t t p s: / / w w w. o v/library/publications/2021/demo/p 6 0-2 t m l)
      如果家里两个人都拿全职中位数收入每月4690,生两个孩子。年收入112574美元,减去标准扣除剩余87474,查表可以知道89000以下的收入税率12%,以上的税率22%,这样应交税10741,每个孩子减税3600,实际应交税3541,占总收入州税$3607,占额外还有fica税 一共交的税占