Question

资产负债表与利润表勾稽关系对不上??

资产负债表与利润表勾稽关系对不上??已按照科目余额与报表金额对过了,都未有错啊.怎么办呢?请各位指教!

Answer 1

估计损益表有可能错。因为资产负债表是按余额取数的，而利润表是按发生额取数的，要关注有些科目的“借”、“贷”方是否都有发生额，而需要在损益表中按净额反映。

Answer 2

利润表若不包括利润分配表，则需考虑是否考虑今年的利润分配情况，比如是分配了现金股利，并进行了账务处理?

最好的做法是再将利润分配表填具，这样利润分配表末行的“未分配金额”是否和资产负债表中的“利润分配”金额一致就一目了然了。

Answer 3

除了楼上说的检查损益表外,再确认一下金额的正负是否正确.

Answer 4

你至少应该说清楚是哪个地方以不上吧。