Question

金蝶年中初始化后，准备启用帐套时，提示损益类科目的本年实际发生额不等于本年利润科目余额

金蝶年中初始化后，准备启用帐套时，提示损益类科目的本年实际发生额（0）<>损益类科目的本年累计发生额(0)+本年利润科目余额（175000），以后损益表的数据有可能不正确,是否继续 ”请问这是怎么回事？这是自己在入一个案例题的时候，要建账出现的问题，但我期初的平衡表都是平的。

Answer 1

楼主，这个提示是告诉你 资产负债表和利润表的勾稽关系不平。。

资产负债表中的未分配利润就是期初的未分配利润数加上本期利润表中的累计实现利润数.

利润表和资产负债表的钩稽关系在于本年利润，利润表中的本年利润累计加上年初未分配利润就是资产负债表中“未分配利润”项的期末数。利润表就是资产负债表中本年利润部分的扩展。

资产负债表是静态的、利润表是动态的。
资产负债表的未分配利润的年初数+损益表(即利润表)的净利润累计数=资产负债表的未分配利润年末数

出现这个问题的原因，一般都是因为你的 损益类科目的 本年累计借贷 本年实际发生额没填导致的。。如果填了，那可能就是你为了平帐，直接调整了本年利润。。