Question

公司收到其他单位的转账支票，出纳该如何处理接下来的事情？那如果收到的是现金支票呢？？？

Answer 1

出纳拿到对方开给企业的转账支票，接下来需要填写进账单。进帐单一般是一式三联的，第一联在你办理业务的同时交给你，做为临时回单，这一联上银行盖的也不是正式的业务章，而且受理业务的专用章，一般是在你将转帐支票存入后先以此临时回单入帐；第二联是银行自己用来记账的凭证；第三联是正式的回单，银行会在转帐支票交转业务处理完毕，款打入你帐户后才会盖章确认，这时如果你在银行有回单箱，银行会有专人放在你的回单箱里，如果没有的话可以去柜台提供帐号查询一下，当然，有的银行设有专门的回单查询窗户，取回第三联后可以直接将入帐凭证后面的第一联替换，也可以两张同时放在一起，这个没有特殊规定，具体看你们内部要求。 拿着支票去银行填进帐单，支票后面盖你们的财务章人名章和银行委托收款章，拿到柜台存入你公司帐户就行了。想用现金的时候再取出来。 如果是现金支票持本人身份证就可以提现金；转账支票可以存到个人的信用卡或银行卡上。填写支票很严格。建议你找个经验丰富的出纳给你填写。支票收款人填写银行卡人的名字，用途只能填写劳务费。日期金额等按规范的要求填写。