Question

本月开出49488发票，勾选34500发票，请问是如何计算出需要勾选34500发票的？

不是随便勾选的吧？我看老会记算了一会，好像不能多太多，也不能少太多

Answer 1

如果购进、销售都是16%的税率，则：
1、本月开出去含税价49488的增值税发票
销项税=49488÷（1+税率）×税率
=49488÷（1+16%）×16%
=6825.93
2、勾选34500元的专票：
进项税=34500÷（1+税率）×税率
=34500÷（1+16%）×16%
=4758.62
3、不考虑上期留抵：
应交增值税=销项税-进项税
=6825.93-4758.62
=2067.31
至于本期需要勾选认证多少税额，按照增值税税负率计算一下才知道

Answer 2

都可以勾选的，可能是以销项税税额来衡量勾的吧，略大于销项税额即不用交税。