Question

公司各部门是合规管理专业部门,承担本专业领域合规管理什么责任

Answer 1

公司各部门是合规管理专业部门,承担本专业领域合规管理什么责任如下：

内控合规部的主要职责是负责组织和协调有关公司内控合规的工作，保障公司内控管理和合规管理的质量，为公司发展提供高效的管理服务。

内部控制和合规本质上是一种双向关系。控制之所以存在，在于控制风险。合规管理是基于法律法规、规章制度、政策要求和监管、社会承诺的遵守和履行等维度的系统化思路。内部控制可以作为合规实施过程中的一种措施，但合规也有两个基本内容。一个是“外控”的控制；二是“法规”建设，是与企业制度、流程的衔接点，也是应对“外控”的措施。

对于企业来说，员工首先是公民，其次才是员工。遵守公民应遵守的法律，是对公民的最低要求，也是合规管理的内容。一个企业不可能把所有的普适性法律条文都转化为企业制度，但必须有一个从员工管理要求或价值取向出发，主张遵守法律法规的价值取向，这就足够了。

内控合规检查的主要程序

1、确定检查重点并派出检查组：内控领导小组依据工作重点，确定内部控制检查的重点单位或部门、业务流程或控制点；下属单位自查；公司各职能部门的自查及对口检查；内控领导小组综合检查。 

2、检查组现场调查内部控制：检查组审阅各种文件，询问被检查单位或部门的员工，了解员工对相关业务流程内部控制制度的熟悉和掌握情况。

3、检查组现场对内部控制进行符合性测试：检查人员采用审阅证据、穿行测试和实地观察等方法，对照《内部控制手册》规定的业务流程步骤、控制点和监督检查方法，抽取一定的经济业务对被检查单位或部门的内部控制进行测试，检查内部控制是否执行以及执行的程度。