Question

现金和银行日记帐

Answer 1

分类: 商业/理财 >> 银行业务
问题描述:

首先谢谢赐教,我不是会计专业的,但我现在做出纳,请问现金凭证和银行凭证的凭证号是分开编,还是一起编,另外我的银行日记账和对帐单有一笔款项不符合,就是我11月31日出了70000的款,但我的对帐单是11月30日的,请问我这70000该怎么走帐,要编余额调节表吗?怎么编,或者怎么办?谢谢赐教!

解析:

1、现金日记账和银行日记账要分开做的，因为你要分别对现金余额和银行存款余额。

2、如果银行将你31号的交易记到30号，是没问题的，做余额调节表只要做那些像银行已收，但你公司还没做账，或者公司已付，但银行还未付的，导致你的账和银行存款余额对不到的，才需要编制余额调节表。

祝你成功！！！