Question

请教有关月底结转成本的问题

我公司是属于商贸批发公司，产品是单一的。假如：本月开票金额是10000，请问我结转成本的时候结转是8000，但是没有任何原始票据，没有出库单的。原始附件是0 ，请问这样行吗？

Answer 1

最起码得有个商品销售成本计算表吧是不是？而且结转成本是有一定的方法的，不是想多少就多少，比如加权平均，移动加权平均，个别计价等。
成本不是你想结、想结就想结啊。

Answer 2

商贸批发，品种单一，结转成本就比较简单，一般采用加权平均法，但是你没有任何原始票据，没有出库单，这些也不是大问题，你可以建立健全起来的，自己按照进销存做个结转销售成本表，就是做账的依据了，问题是你进货有没有发票。

Answer 3

我不懂商贸批发运作，但财务上没有票据就做账是绝对不行的，你凭什么成本结转是8000啊，也可能是2000…… 200.…………啊，没出库单做账，那就是假账啊，税务查你问题就大了。