公司合理节税有哪些方式方法？
公司合理节税有哪些方式方法？
什么是节税筹划？
所谓税务筹划（Tax Planning)，是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到合理节税的目的。
为什么企业要进行节税筹划？
最直接的原因就是可以为企业节税，而且是合理合法，为企业带去合法收益，降低企业的成本。
怎样做才能达到节税筹划的效果？
1、利用好国家近期发布的税收优惠政策
2、利用好地方为拉动经济出台的地方性总部经济税收优惠政策
节税筹划的方法：
有限公司返税政策：
1. 增值税可以享受到地方留存50%的75%-85%进行返还给企业
2. 企业所得税可以享受到地方留存40%的75%-85%进行返还给企业。
优点：
当月纳税，次月奖励到企业。
扶持奖励力度大、安全、合法、合理、支持异地经营
还可叠加原有的税收优惠政策享受、适用行业广泛，是目前较为推崇的税务筹划方式。
设立个人独资企业：
可申请享受特惠政策，核定征收，资金任意转至私人账户。
个人独资企业不缴纳企业所得税而是个人所得税，交完个税之后利润全部归个人所有，解决企业无进项高利润问题。
特点：
1.个人独资企业申请核定征收，核定后企业总税负不超过3.16%，且账务处理简单。
2. 个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者不存在其他税收问题。
希望我的回答能够帮助到您，望采纳！
杭州亦博
2024-12-03 广告
企业节税方法5个节税技巧，欢迎关注，点赞，下业务办理请私信，1、企业节税方法-赠得巧来送得妙 一件2000元的电器，送一件400元的小家电，合计2400元实际收2000元。如果当赠送，要按2400元缴纳增值税。现在我们重新涉及方案：将两件产品卖给顾客，给予顾客400元的折扣，其中，2000元的按15％折扣以后出售，400元的按折扣25％以后出售，这样，对顾客而言，实际支付2000元，与买一件送一件的效果是一样的，对于商场而言，由于是价格折扣，实际上没有赠送的行为，只要按2000元实际营业额缴纳增值税即可 有些营销人员认为这样做很无聊。改变方式就符合税法，不改变就要多交68元的增值税，对企业的纳税而言，这不是一件无聊的事情。 2、依法而签可节税 一家设备公司，生产设备以后，需要为客户在大厦中提供安装服务，财务人员很清楚：这是一条龙服务，销售产品再安装，属于混合销售行为，合同中如果分别注明设备价款和建筑安装价款，可以分别适用增值税率。财务人员因为出差外出，回来时合同已经签好，合同只写了一个总价，没有分开金额。财务人员说明道理，要求对方一定配合重签。对方的财务经理也是个人物，提出条件：重新签订，你可以节税接近20万元，既然如此，合同价格要降低5万元，企业财务人员明知是乘人之危也无可奈何，最后商量让利3万元，重新签订合同。如果事先提出要求，对方也就无法乘机“讹诈”了 推荐阅读《广州公司税收筹划，广州公司记账报税必学必看》 3、合同作废也纳税 有些企业的领导喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。签了合同要缴印花税，即使合同作废。例如：公司本月签订了合同，申报的时候缴了印花税。领导作废了该合同，不签了，由于印花税已经缴纳，并且不能退还，因此，由于作废合同导致多缴了税。还有一个是变更合同，如果合同金额增加了，就要补缴印花税，如果合同金额减少了，不退印花税。所以，如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税 4、代理还是非代理 现在很多企业都与事务所签订税务代理合同，大家都认为属于代理业务，既然是代理业务，那就应该按差额缴税。其实，税务代理合同应该按服务业中的其他服务缴纳税金，应该按全额纳税。税务上对代理的认定不是看合同的名称，而是看经济实质。税务代理实质上是中介机构为企业提供的服务，与代理不同，代理有第三方出现，例如：企业委托一家公司采购一批产品，业务中有卖方，买方还有中间方，因此属于代理，而税务代理是中介机构直接为企业服务，没有出现第三方，因此，不属于代理合同，在执行合同中发生的垫付、代收都需要计入应税收入纳税，不能按差额纳税。税务上的代理概念和日常生活中的理解有差异 5、企业节税方法-对方违法对方陪 签订合同是对双方的一个法律约束，现在经常出现的情况是：对方履行了合同，但对方提供的发票存在问题，例如：有一些提供的是从第三方购买的发票、有些是请其他单位开发票、有些购买失控发票、有些直接使用假发票。税务机关查出发票有问题，购货方就要承担责任。对方违规提供发票，购货者要承担法律责任。如果想追究对方的责任，还难以找到合适的法律依据。所以建议企业在合同中加上保护条款：由于对方提供的发票不符合税法规定，给甲方造成的损失由乙方承担赔偿责任。保护条款一方面可以给对方施加压力，一方面如果真出问题了，可以根据合同条款直接找对方赔偿，无需为法律依据烦恼。
企业申报后，应当及时纳税，但存款少的，可以申请迟缴。存款少的话，怎么能迟交？现有的银行存款不足以支付当期工资，或者工资不足以支付应税金额。
请注意，现有银行存款不包括企业无法支付的公积金存款、国家指定的存款和所有特殊存款。
当期工资是企业按照工资制度计算的应付工资。
发生上述情况的，企业应当及时提出申请，办理延期纳税手续。
(二)企业合理节税方法-不营业
企业的纳税申报是一项义务，企业是否有纳税义务。企业可能因各种原因而不必纳税，如企业处于预备期；企业处于免税期；企业处于清算期；清算尚未结束；企业因经营不佳而没有税收收入或收入。在这种情况下，企业可能不必纳税，但必须按时纳税，应税申报被称为零申报。零声明只是一个简单的过程。一个简单的程序，如果不处理，税务机关可以一次罚款2000元。
(三)企业合理节税方法-把销售当作是在销售。
似乎销售实际上不是销售，也是按销售税计算的，毫无疑问，任何销售都不会增加企业的税收负担，这应该被视为销售，税收无疑会增加企业的税收负担。销售不纳税应被视为非法，也不应被视为销售将缴纳不公正地税。
有一家酒店，老板通常会接待客人在自己的酒店里吃饭，内部签约招待，基本上一个月几次，累计每年10万多人。会计师事务所要审核，要求100，000多人作为销售，缴纳营业税。
在营业税的法律法规中，没有规定在自己的旅馆里吃饭和消费应被视为营业税的销售和支付。企业如果遵循会计师事务所的谬误，就会缴纳更多的税。
不要用它做销售。
(四)企业合理节税方法-检查磨损是否正常。
企业生产过程中存在着各种各样的损失，部分投入的原材料已经流失，部分产品已经形成。增值税中，正常损失的投入可以扣除，异常损失的投入不能扣除，应该转移出去。因此，正常损失和异常损失的正常划分对于企业纳税来说是非常重要的。
一家化工厂，由于天气炎热，原材料蒸发部分，库存造成损失。税务局认为这是自然灾害造成的，是不正常的损失。这也是一种委屈。炎热的天气还没有达到自然灾害的程度，怎么可以说是不正常的损失呢？不熟悉税收规定的人要付出代价。
(五)企业合理节税方法-各行业有特殊情况
税收法律、法规有一般规定，也有特殊情况，对各行业有特殊规定。如果不了解本行业的特殊规定，企业也会遭受损失。
一份报纸，卖报纸要付增值税，广告费要交营业税."因此，印刷报纸的输入应分为两部分，一部分可以扣除，另一部分不能扣除。你是怎么分的？税务局答复说：根据"增值税暂行条例实施细则"第二十三条的规定：按收入百分比计算。报纸差，销售报纸收入少，广告费收入高，因此，条目基本不能扣除。事实上，也有税收规定：类似的情况根据报纸的文章内容和广告所占的版面进行分配，应该大部分可以扣减，少量不能扣减。
以上就是分享的公司注册的简单节税小技巧，后面还会继续推出更多关于公司注册的知识分享给大家。
