Question

财务高手请进，急急急！！！

我们公司是一般纳税人，销售企业，现在又一个问题急需解答：我们以前销售给客户产品的时候，都有进项发票可以抵扣，但是现在从朋友处拿来了一批货销售给客户，客户这边需要开具增值税发票，但是我们进货没有发票可以抵扣，现在我想知道的是，我们进货这家我们应该给这个朋友多少钱我们公司才合适？
我们正常进这批货（有增值税发票）是11231.93，我们应该给这个不给我们发票的人多少钱合适？谢谢！越详细越好！

Answer 1

首先：有销售，无购进，你商品明细账、成本不正确。

如果，对方无法出具增值税发票，要对方补齐应该出具发票的增值税额，加上增值税额*12%的地方税费
至于毛利，比较小，可以不计算。

你所说的11231.93含税的话就是11231.93/1.17*0.17*（1+12%）

如果不含税就是 11231.93*（1+12%）

Answer 2

正常进货，进项税为11231.93/1.17*17％＝1631.99元，假设你这批货卖15000元（含税），销项税2179.49元，你实际缴纳增值税2179.49－1631.99＝547.5元。
因为你朋友没有给你们发票，所以进项税不能抵扣，假设这批货还是卖15000元（含税），你就要缴纳2179.49元的增值税。
至于你收他多少钱，就要看你的承受能力和你们之间的关系好到什么程度了，另外，这批货物的不含税成本为11231.93－1631.99＝9599.94元

Answer 3

你的税率是17%要交，如果有这批货的增值税发票做进项，你就可以少交进项部分，所以把进项扣除就是你给他的钱。11231.93/1.17=9599.94

Answer 4

其实你要了发票最好了，要不到发票的话，你需要你朋友承担你需要交纳的增值税款就好了。也就是11231.93/1.17=9599.94元，同时还有9599.94*17%*（7%+3%）=163.12.最后你付给他9599.94-163.12=9436.74元。

买价不能高于9436.74元。

Answer 5

11231.93/1.17＝9599.94 朋友应交进项税9599.94*17%（1+10％）即为不能抵扣的进项税和城建和教育费附加