Question

拜托高手帮我解决这道财务管理计算题啊,万分感激

某公司2005年12月份销售额和2006年1-2月份的预计销售额分别为150万元,100万元200万元,其它有关资料如下
(1)当月销售当月收现60%,其余部分下月收回
(2)材料采购按下月销售额的80%采购,付款政策当月购买当月付现70%下月支付其余的30%
(3)假设每月现金余额不得低于3万元,现金余缺通过银行借款来调整
(4)借款年利率为12%借款或还款的本金必须是5000元的整倍数,利随本清,借款在期初,还款在期末
(5)假设该企业销售的产品和购买的材料试用的增值税税率为17%
要求
1.计算确定2006年1月份销售现金流入量和购买材料的现金流出量
2.计算确定2006年1月31日资产负债表中"应收帐款"项目金额
3.假设2006年1月份预计的现金收支差额为-12.32万元,计算确定1月末的现金余额
4.假设2006年2月份预计的现金收支差额为7.598万元,计算确定2月末的现金余额
拜托大家了,我真的很急,希望大家帮帮我啊

Answer 1

1、150*1.17*0.4+100*1.17*0.6＝140.4
100*1.17*0.8*0.3+200*1.17*0.8*0.7＝159.12

2、100*1.17*0.4＝46.8

3、155000-123200＝31800

4、31800+75980-75000-1500＝31280