Question

怎样填写出纳的现金日记账与银行日记账？

书本上的什么条文条例就不用复制过来了

1、因为会计是做兼职的，所以我一般就是月底的时候将一个月的所有单据整理一下，像什么买材料、办公用品之类的分类，然后交给会计做账就行了，至于什么记账凭证之类的都是会计通过我整理的单据填写的。
2、现在问题是，我怎么填那现金日记账和银行存款日记账啊？
3、比如：2月1日，买材料的发票有3份，买办公用品的发票有2份，报销车费的发票有1份；2月2日，房租费发票1份，水电费发票2份，买材料的发票5份
4、像这样怎么填现金日记账？日记账本印有凭证编号、摘要，对方科目，票号，借方，贷方……
凭证编号怎么编？像买材料有3份发票就编1、2、3，还是当天这3份材料发票弄成一个号，是按一个月的编呢？还是按天编（像2日，又有凭证编号1、2、3之类），这个号写在发票的后面吗？
5、是不是每填一行余额那里的金额都要算出来，还是一天一结算，余额只填一天最后一笔金额的余额？
6、第二天要不要写“承前日”之类的？
7、一个月了要不要写“本月合计”之类的？
8、第二个月要不要写“承前月”之类的？
8、银行日记账应该和现金日记账差不多吧？
9、暂时只想到这么多要问的
现金日记账银行日记账不用写对方科目吗？只写摘要就行了吗？那怎么那些日记账本上印着“对方科目”啊？
“同类东西，那就不用分开来记，直接放一起填制报销”，所谓同类东西，怎样才算同类啊？像买材料，一张PVC材料的，一张钢铁的，都是材料，但这算同类吗？

Answer 1

建议平时记个流水账就行了

不管怎么做，定期和会计对账是必不可少的

4.凭证编号是按月编，要区别原始发票和记账凭证的区别，一张凭证可以附很多原始发票，甚至一天的所有付现金发票都可以做成一张凭证（一个编号），如果严格的一张发票对应一张凭证，你和会计都会累死。

我建议 某一日，你先归集一类发票编个号，你可以按这个号记账，第二日，序前号再编，然后月末要求会计按你的编号做凭证，这样你和会计的账都可以对上。

5.要求是一行一结，一天一结也行，反正能和会计对上同期余额就行了
6.不用，换页可以写承前页
7.要，并划单红线
8.可以写 上期结转
8.差不多

Answer 2

跟我差不多，不过我还要自己做凭证 幸好账目 不多
我的方法是 每天按类做凭证然后记现金帐，银行帐。我从第三个回答你吧。
买材料的发票有3份，买办公用品的发票有2份，报销车费的发票有1份 这类的比较多，每天都有很多我建议你按天按类归集，按类用铅笔标上号（按月编号）。房租费发票水电费发票 这类比较少 一张编一个号。
4.你跟会计商量一下能不能按你写的编号记账。还有就是账本上的凭证号尽量先用铅笔填写。
5。不用每天结出余额，只要对好库存现金就可以。
6 不用写承前日 之类的
7 一个月要本月合计 注意用红笔画两道红线 在线之间写本月合计 这时余额累计要填写
8.不用写，但是换页的时候最好协商 转下页 承前页 。不过老是忘记
9 现金帐比较多 银行帐比较少
你说的费用报销单 你说怎么归集 主要是按目的比较好。，一张PVC材料的，一张钢铁的， 你要是用途都是一样可以放在一起 。你要是一个是为了生产 一个是为了建造厂房就不可以了。

Answer 3

问题给你合起来答：1，在发票的右上角编上号码：比如：2月1日，你有买材料的发票有3份，就编1、2、3其他的发票号码顺延。日记账本上的日期以记帐日期为准，你今天收到的发票，已报销付款，今天就记帐，然后写今天的日期，不要写发票上的日期。2月2号收到的发票继前一天的编号接着编。如果没有付款，你暂时不用记帐。
2， 会计做完凭证，凭证如果还给你，你按他的号码记凭证编号、摘要，对方科目，如果不给你，你不写也没关系，就按第一种方法编号记帐。
3，余额一天一结算。第二天不要写“承前日”之类的，一个月了要写“本月合计”之类的。第二个月不要写“承前月”之类的。银行日记账和现金日记账的方法以一样。

Answer 4

去买一本关于出纳的书吧，按发票一笔一笔的登记,比如2月1日你1月现金有余额吧,购了材料,日记账本上的日期就登记2月1日编号就不管用写了,摘要就是购入材料,如果是现金增加就把摘要靠左写,支出靠右写,日记账上面应该没有对方科目,票号吧,借方登记增加的金额 ,贷方登记减少的金额 ,现金、银行日记账的余额 是每天必须结，但是余额 是不可能是负数（贷方不可能有余额）
第二天也不是承前日之类的，一个月了要本月合计借方、贷方发生额，第二月也不写承前月，银行存款日记账同理，如果有不清楚的在问吧，

Answer 5

由于你们的记账凭证是每个月才编制一次，所以你平时是无法完整准确地登记货币资金日记账的。只有等记账凭证出来之后，才能完整准确第登账。

作为出纳，平时对现金、银行要记录流水账。可以自己在excel里设置表格，保证余额和实际相符就可以了。