公司怎么合理避税
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首先我们要清楚:应缴纳的税金应缴纳的税种基数*相关税种的税率(基数可能是收入、也有可能是利润,还有可能是税金等等,基数是根据各税种具体规定的)
所以我们的避税思路无非就是:一、减少应缴税种基数,二降低相关税种的税率。
只要掌握了这个思路,方法就可以自己去找了。
第一、对公司业务进行研究,把业务行为进行分类,选择不同的税率缴税(利用税率的不同降税)
比如:大型设备的制造销售公司,如果设备由销售方负责运输与安装。我们可以对业务收入进行分类,设备制造与销售收入(13%的税率)、设备运输收入(11%的税率),安装调试收入(9%的税率)。我们可以对各项业务收入进行合理定价,实现利润转移,有效降低整体税负。
第二、利用企业组织形式,把高税负企业利润转向低税负企业,合理降低整体税负(减少应缴纳税基数)
比如:利用一般纳税人与小规模纳税人的特点,利用增值税起征点的政策,来有效降低增值税税负,也可以利用个独公司企业所得税核定征收的政策,来有效降低企业所得税。
第三、研究税收优惠政策,来合理避税(税率和基数)
比如:高新企业所得税优惠政策、经济园区税收优惠政策等。
总之:企业应当遵纪守法,正确运用税收政策,做到合理避税,切不可偷税漏税。
企业的利润高,到底是真实的利润高,还是因为成本费用无法列支导致的利润虚高?这两种情况是完全不同的。
利润高的企业,本身就应该多交税。假如确实是利润很高的企业,根据企业所得税的设计原理,利润越高,相应的纳税额就越多。这是无法避免的,游戏规则就是这样。
法律依据:
《中华人民共和国税收征收管理法》第八条纳税人、扣缴义务人有权向税务机关了解国家税收法律、行政法规的规定以及与纳税程序有关的情况。纳税人、扣缴义务人有权要求税务机关为纳税人、扣缴义务人的情况保密。税务机关应当依法为纳税人、扣缴义务人的情况保密。纳税人依法享有申请减税、免税、退税的权利。纳税人、扣缴义务人对税务机关所作出的决定,享有陈述权、申辩权;依法享有申请行政复议、提起行政诉讼、请求国家赔偿等权利。纳税人、扣缴义务人有权控告和检举税务机关、税务人员的违法违纪行为。
所以我们的避税思路无非就是:一、减少应缴税种基数,二降低相关税种的税率。
只要掌握了这个思路,方法就可以自己去找了。
第一、对公司业务进行研究,把业务行为进行分类,选择不同的税率缴税(利用税率的不同降税)
比如:大型设备的制造销售公司,如果设备由销售方负责运输与安装。我们可以对业务收入进行分类,设备制造与销售收入(13%的税率)、设备运输收入(11%的税率),安装调试收入(9%的税率)。我们可以对各项业务收入进行合理定价,实现利润转移,有效降低整体税负。
第二、利用企业组织形式,把高税负企业利润转向低税负企业,合理降低整体税负(减少应缴纳税基数)
比如:利用一般纳税人与小规模纳税人的特点,利用增值税起征点的政策,来有效降低增值税税负,也可以利用个独公司企业所得税核定征收的政策,来有效降低企业所得税。
第三、研究税收优惠政策,来合理避税(税率和基数)
比如:高新企业所得税优惠政策、经济园区税收优惠政策等。
总之:企业应当遵纪守法,正确运用税收政策,做到合理避税,切不可偷税漏税。
企业的利润高,到底是真实的利润高,还是因为成本费用无法列支导致的利润虚高?这两种情况是完全不同的。
利润高的企业,本身就应该多交税。假如确实是利润很高的企业,根据企业所得税的设计原理,利润越高,相应的纳税额就越多。这是无法避免的,游戏规则就是这样。
法律依据:
《中华人民共和国税收征收管理法》第八条纳税人、扣缴义务人有权向税务机关了解国家税收法律、行政法规的规定以及与纳税程序有关的情况。纳税人、扣缴义务人有权要求税务机关为纳税人、扣缴义务人的情况保密。税务机关应当依法为纳税人、扣缴义务人的情况保密。纳税人依法享有申请减税、免税、退税的权利。纳税人、扣缴义务人对税务机关所作出的决定,享有陈述权、申辩权;依法享有申请行政复议、提起行政诉讼、请求国家赔偿等权利。纳税人、扣缴义务人有权控告和检举税务机关、税务人员的违法违纪行为。
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