Question

用友软件T3客户、供应商设置，其他应收款、其他应付款二级科目及辅助核算的设置。

集团公司、其他分公司是否能归档到部门档案中，然后在其他应收或应付款中进行部门核算，如果不能，该怎么做。
单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，为什么出来的内部公司人员。房东是否无需挂辅助核算。
我公司代热力公司收的取暖费，这个应该挂什么辅助核算。
跪求答复啊 ！

Answer 1

集团公司、其他分公司可以归档到部门档案。单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，正确。因为公司只对内部人员有联系，而且最终受益者也是单位职工宿舍，所以房东无需挂辅助核算。公司代热力公司收的取暖费，属于其他应付款。

单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，为什么出来的内部公司人员。房东是否无需挂辅助核算。辅助核算设成个人往来就是内部的，要是外部的话，应设成客户往来。无需辅助核算，只要在其他应付款下设二级科目热力公司即可。

扩展资料：

企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户，属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等账户，贷记“其他应付款”账户；支付有关款项时，借记“其他应付款”账户，贷记“银行存款”等科目。

企业采用售后回购方式融入资金的，应按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，贷记本科目。回购价格与原销售价格之间的差额，应在售后回购期间内按期计提利息费用，借记“财务费用”科目，贷记本科目。

按照合同约定购回该项商品等时，应按实际支付的金额，借记本科目，贷记“银行存款”科目。

参考资料来源：百度百科-其他应付款

Answer 2

集团公司、其他分公司可以归档到部门档案。

单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，正确。因为公司只对内部人员有联系，而且最终受益者也是单位职工宿舍，所以房东无需挂辅助核算。
公司代热力公司收的取暖费，属于其他应付款

追问

谢谢您的回答。还想请教您一下。我们是物业公司，分管着一个小区，与小区开发商之间有往来（包括其他应收和其他应付）。我就是不明白，这个其他应收和应付应该挂什么核算。开发商是算我的客户呢，还是供应商？

Answer 3

集团公司、其他分公司是否能归档到部门档案中，然后在其他应收或应付款中进行部门核算，如果不能，该怎么做。
可以这样操作，也可以不进项部门核算，直接在其他应收款或其他应付款中将分公司设成二级科目，其实更加直观。
单位职工宿舍的押金2000元给到房东，其他应收款挂的辅助核算是个人往来，为什么出来的内部公司人员。房东是否无需挂辅助核算。
辅助核算设成个人往来就是内部的，你要是外部的话，应设成客户往来。
我公司代热力公司收的取暖费，这个应该挂什么辅助核算。
无需辅助核算，只要在其他应付款下设二级科目热力公司即可。

追问

谢谢您的回答。还想问一下，房东也算我公司的客户吗？还是也直接下设二级科目呢。

追答

你经常用到的话建议设二级科目好，你要算内部人员也问题不大啊。

追问

谢谢您的回答。我们是物业公司，分管着一个小区，与小区开发商之间有往来（包括其他应收和其他应付）。我就是不明白，这个其他应收和应付应该挂什么核算。开发商是算我的客户呢，还是供应商？还是什么都不挂呢，直接设置二级科目?谢谢您！

追答

你付款给他算供应商，在应付账款或其他应付款里核算
你收他钱就算客户，在应收账款或其他应收款里核算
至于要不要辅助核算，从你的情况看大可不必。

追问

太感谢了。