Question

季度企业所得税申报表中资产填写错误怎么办？

季度企业所得税申报表中资产填写错误怎么办？
因为没有看清要求，要求要填的数字以万元为单位，我直接填写成以元为单位的数字，现在已经过了申报期了，我该怎么修改呀，带些什么资料去大厅呢？需要在二季度申报之前修改吗？
我们本来就不符合小微

Answer 1

已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。

按季度预交税款，年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交退出即可。

企业所得税采取收入来源地管辖权和居民管辖权相结合的双管辖权，把企业分为居民企业和非居民企业，分别确定不同纳税义务。

扩展资料：

居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。非居民企业在中国境内设立机构、场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。

非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。

Answer 2

不用担心呵，季度企业所得税申报表中资产填写错误的问题·，你下季度按正确的修正过来就OK了，如果你实在不放心，可以咨询专管员该如何处理，或到税局大厅代上公司营业执照等相关资料做修改处理。

Answer 3

若企业所得税申报错了，修改方式参考如下：
1、办理材料:
①直接对申报表上的申报数据进行更正：
更正后的相关税（费）种纳税申报表2份
②有以下情形的，还应提供相应材料：
对申报表数据进行作废，事后重新申报：
《申报表作废申请单》1份
2、办理地点:
①可通过办税服务厅（场所）、电子税务局办理，具体地点和网址可从省（自治区、直辖市和计划单列市）税务局网站“纳税服务”栏目查询。
②此事项可同城通办。

温馨提示：以上内容仅供参考。具体以税务大厅的更正流程及要求为准。
应答时间：2021-06-15，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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Answer 4

资产总额可能为0；按照申报表填报说明，“105资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额平均数，依据和计算方法同“从业人数”口径，资产总额单位为万元，小数点后保留2位小数。

追问

没有解答哦

Answer 5

如果没有申报当年年度企业所得税报表，可以携带加盖公章及签字的季度企业所得是报表到税务局窗口办理申报错误更正即可。
如果已经申报当年年度企业所得税报表，则直接在年度报表正确申报即可