Question

1-3月份所得税在4月9号已经成功缴纳，四月份做账怎么做

因为是小规模纳税人，所得税是季度末缴纳，网上纳税是找的税务师事务所，然后我方提供报表，因为是刚成立，三月份报表已经出来账已经结了，然后被告之所得税时核定征收，（销售额*15%*25%）。然后三月份的报表没有涉及到所得税项目，但是4月9日缴纳了所得税，请问在四月份做账时怎么补记，四月份的报表怎麽反映这个情况。四月末结转利润时结转所得税可以吗
我可以在四月份的利润表的本期数里填写所得税项目吗？

Answer 1

四月末结转利润时结转所得税完全可以。
4月只有补提
借：所得税
贷：应缴税金-所得税
缴纳
借：应缴税金-所得税
贷：银行存款
月末结转。
借：本年利润
贷：所得税

Answer 2

1.补做上月计提分录:
借:所得税
贷:应交所得税
借:所得税
贷:本年利润
2.做本月缴纳分录:
借:应交所得税
贷:银行存款

Answer 3

可以吧