Question

一道财务分析题

某企业现金收支状况比较稳定，预计全年需要现金400000元，一次转换成本为400元，有价证券收益率为20%。运用现金持有量确定的存货模式计算：(1)最佳现金持有量。(2)确定转换成本、机会成本。(3)最佳现金管理相关总成本。(4)有价证券交易间隔期。

Answer 1

最佳现金持有量：Q=√2TF/K=√2*400000*400/20%=40000；
转换成本=需求量/持有量*转换成本=400000/4000*400=4000
机会成本=持有量/2*机会收益率=40000/2*20%=4000
最佳现金管理总成本=Q=√2TFK=√2*400000*400*20%=8000元
或者：最佳现金管理总成本=转换成本+机会成本
有价证券交易间隔期=360/需求量/持有量=360÷(400000÷40000)=36天

Answer 2

1、借：固定资产 30
贷：银行存款 30
2、借：原材料 15
贷：应付账款-光大公司 15
3、借：无形资产 20
贷：实收资本 20
4、借：应付账款-光大公司 15
贷：银行存款 15
5、借：银行存款 20
贷：长期借款 20
9月末资产总额：500+30-30+15+20-15+20=540
负债总额：0+15-15+20=20
所有者权益总额：500-0+20=520或540-20=520
以上回答你满意么？

追问

根本不是我问的问题

Answer 3

我愿意购买甲方.
甲企业固定资产采用双倍余额递减法计提折旧,他的三年总利润18万元户,加上折旧超过了乙方的所得