Question

固定资产帐套累计折旧和财务帐不平

Answer 1

从对账结果来年，资产原值是相等的，只是模块里的折旧比总帐的金额大。看看有没有以下几种情况:

1、本月是否在总账模块里直接做了调整累计折旧科目的凭证，而未在资产模块中做变动单

2、是否在资产模块中做了折旧调整的变动单，或是直接修改了某项资产的折旧，而未在总账中相应地填制凭证

3、是否在资产模块中生成凭证后，在总账模块中直接修改了累计折旧科目的金额或方向一般只要把当月的发生明细整理出来，一一对照就能找出问题的所在。

扩展资料：

审核资产负债表和利润表是否平衡的三个公式是：

1、资产负债表年初所有者权益之和+本年利润表中的利润总额=期末所有者权益之和（上期权益变动和这期经营权益变动有持续经营的数据关联）

2、资产=负债+所有者权益（左右平衡）

3、利润=收入-成本费用

其实就是上期经营所有者权益结果应=本期权益结果+/-本期利润表经营利润结果。

报表不平衡的原因有很多，主要是利润表中的成本、费用结转不正确，漏算、误算、漏结转、误结转成本、费用，以前年度损益、年度损益调整科目使用错误。

参考资料：百度百科-固定资产

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