Question

科目余额表平、资产负债表不平的问题怎么解决？？？

年底12月份做账忘了结转利润分配，1月份才做的结转，2月份要的资产负债表的差额正好是1月份结转的数额。 科目余额表是平的，资产负债表不平。如果再做
借：本年利润 贷：利润分配 那科目余额表和资产负债表就都平了。这个问题我该怎么解决？

Answer 1

那就再补一张分录：借：本年利润 贷：利润分配 其实这张分录你在1月份结转时就应该做的。
再说如果不做这张分录，你本年利润中的贷方减少了，利润分配中的贷方增加了，安理也应该平的。

追问

我1月份补录了，余额表和负债表都平了，这次2月份科目余额表平了负债表又不平了。如果再做一个 借：本年利润 贷：利润分配 这样就都平了，可我不能每个月都多一笔这个分录吧？

追答

如果你1月份已经做了此分录，2月份就不能再做了。
2月份的资产负债表不平，估计你2月份的账面登记数有差错，再找找看。
要注意这笔利润分配在实际分配时还得做分录，不要认为分掉就不做分录了。