Question

财务管理 实际利率计算题

假设某企业与银行签订了周转信贷协定，在该协议下，它可以按12%的利率一直借到100万元的贷款，但必须按实际所借资金保留10%的补偿性余额。此外，它还须为信贷额度中未使用部分支付0.5%的承诺费，如果该企业在此协议下，全年借款为40万元，所有借款均如期偿还，那么借款的实际利率是？麻烦写出计算过程，谢谢了

Answer 1

实际借款为40-40*10%=36万，而需要负担的利息是=40*12%=4.8万，还需要支付没有借款的那个60万0.5的承诺费，那就是60*0.5%=0.3万
那么实际利息就是（4.8+0.3）/36=14.167%

Answer 2

实际借款利率=名义利率/1-补偿性余额比率
=12%/(1-10%
=13.33%
企业应支付的承诺费=(100-40)*0.5%=0.3(万元)
实际利率=40*12%/[40(1-10%)-0.3]=13.45%

Answer 3

太专业了