Question

财务期末调汇该怎样调？

我公司有外币业务发生，我使用的是金蝶软件，在凭证的原币金额里输入美金，输入汇率，然后自动换算成了人民币，我目前是根据浮动汇率做账的，月底结存的美金，如按当天的汇率计算，可能与账上的人民币金额相差，相差的这部分我应该怎样做账？
另外涉及到外币的业务，我是按固定汇率做账，还是按浮动汇率做账好，该怎么调？凭证又该怎样做？有经验的人请告诉我，谢谢！

Answer 1

应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与构建固定资产有关的外币专门借款的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理；除以上两项以外，均计入财务费用。

期末调整是说调整你外币帐户的期末数,既然你已经收款了,对于应收帐款就已经结束了,如果你没有结汇,还是美元在银行的话,就要按期末的汇率调整你的美元户。

Answer 2

期末终了时，应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。
筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与构建固定资产有关的外币专门借款的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理；除以上两项以外，均计入财务费用。
若损失，则做红字。

做以下分录：
借:财务费用-汇兑损益
　贷:银行存款
收入不用调.

Answer 3

嘿嘿，如果用浮动汇率那你就比较累，因为每个月月末你都要有一笔月末因汇率变动影响利润的凭证：J财务费用-汇总损益D银行存款等。

Answer 4

固定汇率做比较方便，月末的时候在基础设置-外币设置里月末汇率填上，然后在业务-总账-期末-转账定义-汇兑损益，全选，生成凭证