Question

请教关于增值税开票方面的问题！！！

我公司是一家贸易公司，要销售A产品，由于种种原因，A产品加工好了没有增值税发票提供给我司，我司此时销售A产品要开具增值税票给客户公司，但我司有B、C、D等产品的进项发票，此时需要我司交多少点的税金？问题二：若没有B、C、D产品的进项，我公司又需要交多少税金？谢谢

Answer 1

如果有B，C，D进项，全部可以在当月抵扣，然后按进销相抵，交纳增值税。

如果没有BCD进项，即是你公司当月没有进项发票，那么，你公司当月的销项税额全部要交。

A产品的发票是否能开过来，是影响到你们这个月的纳税情况的，但如果BCD都能开，而且额够，我觉得只要税负达到要求，那倒也没关系。

但看情况，你是取不到A的进项，但A产品既然有销售，肯定要有购进的，如果能落实到该进项下月能给你公司开过来，那么这个月可以做暂估入库，下月再冲回。如果下个月或以后月份也无法开具，那只能找普通发票来替了，进项也就无法抵扣。

Answer 2

增值税最重要的就是抵扣原则，销项减进项乘以税率，如果A产品没进项就得销项乘以税率，但这就亏大了，但这要看BCD产品和A产品的相关性有多大了，如果差不多可以按进项进行抵扣。

Answer 3

BCD 有没有 与你销售A产品的税率无关
只是看你是否可以进行进项抵扣而