Question

企业所得税季报和利润表数据不同

企业所得税季报和利润表数据不同
由于法人一直不在外地, 相关票据也没有, 季报时的数据都是大概填上的, 所以第四季度报表和年底的利润表的数据对不上, 年报表是不是只能按照12月底的数据填报, 可是不知道专管员会不会查账, 请指教.

Answer 1

你是第四季度的报表和实际申报的数字对不上吧。
这种情况，如果是小公司，也不担心查账的话，可以直接按第四季度的预申报数字报年报。不过今年再报税的时候记得调整过来，跟报表一致。这样处理起来简单也不麻烦
如果怕，就跟税局说明情况，调整，该补税款的补交，按实际报表数字报年报。这个可能会有点麻烦。
以后报税记得，前三季度税大概估计着填没事，但最后的第四季度的一定要填实际数，要不会很麻烦的

Answer 2

利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。
利润表的本年累计数，该栏反映各项目自年初起至本月末止的累计实际发生数。
利润表的上年累计数，该栏反映各项目自上年年初起至上年同期止累计实际发生数。

三季报企业所得税中的利润表的填写：
利润表各项目的本年累计数，自本年年初起至9月末止的累计实际发生数。
利润表各项目的上年累计数，自上年年初起至上年9月止累计实际发生数。

Answer 3

它们是一种托辞还是一种信号？
常常等候着你
用同一双眼睛微笑和哭泣，
让他的声音在墙上碰得粉碎．
涵括哲学，神学，政治学
你变得越来越是的胧哈哈

Answer 4

季报与会计报表对不上没关系，但年报要和会计报表要对上。